失控：回复meizi老师 现在代收代付全要做成收入啊

meizi老师：回复失控你好 那你就要做收入 借银行存款或者应收账款 贷主营业务收入 -物业费收入 主营业务收入 -水电收入 应交税费

十二：回复venus老师 这个是交易性金融资产吗？

venus老师：回复十二按新准则的要求，回购式票据转贴现业务应按以下方法处理： 一是初始确认。作为转入方，可设置“买入返售票据”科目，但按《企业会计准则第39号——公允价值》规定：“相关资产或负债在初始确认时的公允价值通常与其交易价格相等”和新准则第34条规定“公允价值通常为金融资产或金融负债的交易价格”，即初始计量时以交易价格作为公允价值进行计量。 买入票据时，按买入价格，借记“买入返售票据”科目，贷记“存中央银行存款”等有关科目。 作为转出方，一般设置“卖出回购票据”科目，以交易价格作为公允价值进行计量。 卖出票据时，按实际收到的金额，借记“存中央银行款项”等科目，贷记“卖出回购票据”科目。 二是后续计量。报告期期末进行票据重估时，转入方按照公允价值变动的差额，借记买入返售票据价值调整类科目，贷记“买入返售票据差价收益”科目，或作相反分录。 转出方按照公允价值变动的差额，借记卖出回购票据价值调整类科目，贷记“卖出回购票据差价收益”科目，或作相反分录。 三是终止确认。到协议规定日期返售给原签订协议单位时，转入方按实际收到的金额，借记“存放中央银行款项”等科目，按该债券账面余额（买入返售票据类科目和相关价值调整类科目的余额合计数）贷记“买入返售票据”科目，按其差额，贷记或借记“买入返售票据差价收益”科目。 转出方，按账面余额（卖出回购票据类科目和相关价值调整类科目的余额合计数），借记“卖出回购票据”科目；按实际支付的金额，贷记“存放中央银行款项”等科目；按其差额，借记“卖出回购票据差价收益”科目。

Choi：回复dizzy老师 老师，我司收到的专项维修资金也是给另一家物业公司，未来要是使用，也不是我司支付，现其他应付款贷方有余额，我能否转成管理费用，结平它

dizzy老师：回复Choi不能，你这个钱到时候还要给另一家公司不能算你们费用

Choi：回复dizzy老师 其他应付款贷方是负数，我司垫资支付，我司原本事代收代付性质的，这个可以转为管理费用吗

dizzy老师：回复Choi负数的话你应该转到其他应收款去说明你们是垫付到时候要收回来的

Choi：回复dizzy老师 这个说是垫付的，但是空置单位的支出，其实等同于是我司的支出，日后是收不回来的

dizzy老师：回复Choi收不回来你就做营业外支出

Choi：回复dizzy老师 好的，谢谢老师

dizzy老师：回复Choi不客气，每个努力的小天使都会有收获的

好好爱自己：回复莫老师 一级科目我设置的对不对

好好爱自己：回复莫老师 你能帮我设置一下科目吗

莫老师：回复好好爱自己刷卡手续费，应该算到财务费用里面去

好好爱自己：回复莫老师 客户交的定金，后来不要了，公司只退一部分，剩余的钱计入营业外收入还是其他业务收入

莫老师：回复好好爱自己这种情况，属于营业外收入。其他业务收入，必须有其他业务成本。

好好爱自己：回复莫老师 员工的工资，提成，奖金，福利计入什么一级科目

莫老师：回复好好爱自己员工的工资，提成，奖金属于管理部门的计入管理费用-工资，福利费就是二级科目。如果是销售部门的，就计入销售费用

心晴14356890：回复谭谭老师 房地产企业进项税如何抵扣？要不要像土地成本那样比例结转呢？

旋律：回复凯瑞老师 那在与地产交接时一般会涉及什么业务呢

凯瑞老师：回复旋律您好！ 已发生的公用部分的水、电、气进行结算； 小区商品房在交给业主前。双方共同验收。

桂晨晞妈咪：回复郭老师 没有，全都做费用做掉了

郭老师：回复桂晨晞妈咪做到其他业务收入。

邹老师：回复爱笑的流沙主营业务收入或其他业务收入 主营业务成本或其他业务成本 应收账款或预收账款