65sdibenxa：回复邹老师 这样其他应付款不是平了

邹老师：回复65sdibenxa你好，转为了实收资本，说明公司就不欠个人款项了，当然是平了

65sdibenxa：回复邹老师 可是公司还是欠个人的 到时应该还给她啊

邹老师：回复65sdibenxa你好，既然把这个转为了投资款，怎么公司还欠个人款项呢？ 到底有没有转为投资款啊

65sdibenxa：回复邹老师 是向私人借钱，转入实收资本这笔

邹老师：回复65sdibenxa你好 向私人借款 借；银行存款 贷；其他应付款 其他应付款转为实收资本 借；其他应付款 贷；实收资本 转为实收资本之后，公司就不欠个人款项，因为已经转为个人向公司投资了

65sdibenxa：回复邹老师 我的意思还要提现一下公司欠了私人的钱

邹老师：回复65sdibenxa你好，向私人借了钱，这个欠款转为实收资本之后，公司就不欠这个私人款项啊 这个私人从之前债权人，变成了公司的投资人啊 不会债权保留，同时对公司投资增加的 而是债权消灭，股权增加才是的

梦梦～：回复答疑郭老师 好的，谢谢

答疑郭老师：回复梦梦～不用客气的，

凌飞：回复张艳老师 M公司是物流公司，要帮卖家代收货款（比如货到付款这种），M公司一般代收到货款后，才会付款给卖家。 一般收到代收货款后，M公司应做以下分录： 借：银行存款 贷：其他应付款-代收款-A客户 A客户（卖家）要求这次先退代收款，所以M公司先预付了这笔代收款给A客户。M公司应做分录： 借：其他应收款-代收款-A客户 贷：银行存款 请问老师，冲减的时候，是要做： 借：其他应付款-代收款-A客户 贷：其他应收款-代收款-A客户 吗？

张艳老师：回复凌飞个人建议 A客户（卖家）要求这次先退代收款，所以M公司先预付了这笔代收款给A客户。M公司应做分录： 借：其他应付款-代收款-A客户 贷：银行存款 等实际收到代收款项时，再做 借 银行存款 贷 其他应付款-代收款-A客户 这样操作会比较清晰，不用其他应收款和其他应付款两个科目来回调整。

柠柠亲：回复邹老师 这个钱就由子公司代还了，问下怎么冲其他应收

邹老师：回复柠柠亲你好，今后收回了相关款项，才可以冲销其他应收款的

the sunshine、：回复王雁鸣老师 但是现在有个问题是这笔工程款我们拨到了住建局，然后银行对账单都是住建局。并不是直接拨款到施工方。因为我们拨款的这个银行它只承认住建局，因为该施工合同是和住建局签订的。我们公司只有一个三方协议。

王雁鸣老师：回复the sunshine、您好，那也先记入预付账款，等发票到了以后，再记入相关成本科目。

the sunshine、：回复王雁鸣老师 那我预付账款的二级科目用住建局吗？还是施工单位？但是我们公司的进账单上面收款方写的是住建局。账户都是住建局的。该笔账款的性质实际是由我们公司打款到住建局，再由住建局拨款到施工单位

王雁鸣老师：回复the sunshine、您好，二级科目写住建局。

坚持：回复徐阿富老师 不是多理解

徐阿富老师：回复坚持你好，乙向企业借款，企业没有钱，由甲代付，这个时候，就是借其他应收款--乙 贷其他应付款---甲