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会计货物运输业日常业务
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 发表的提问:
发票上名称开国际货物运输代理理服务费计入什么会计科目
你好,是取得收入还是发生的费用
166楼
2023-08-23 19:14:12
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玉:回复邹老师 是发生的费用应计入那个会计科目
2023-08-23 19:32:50
邹老师:回复你好,计入销售费用核算
2023-08-23 19:48:43
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问:
货物运输代理费计入什么会计科目呢?
计入管理费用--代理费即可的了
167楼
2023-08-23 19:41:59
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青春侠:回复袁老师 二级科目呢?
2023-08-23 20:08:25
袁老师:回复青春侠代理费就可以作为二级科目的了
2023-08-23 20:20:10
明烨老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 0.16w
引用 @ 陈序 发表的提问:
我公司是货物运输行业,就是帮别人运货的,收运费。请问印花税怎么交?好像核的是交两种,货物运输合同和财产保险费。
学员您好: 运输业务按照合同金额的0.05%缴纳印花税。 财产保险合同按照合同金额的0.1%缴纳印花税。
168楼
2023-09-05 18:44:39
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陈序:回复明烨老师 比如这个月开了1万的发票,假设销项税1000元,是按1万交印花还是9000?
2023-09-05 19:18:39
明烨老师:回复陈序学员您好: 印花税是按照合同约定的金额计算的,咱们只要查看合同上的金额即可,不可以依据发票金额计算。 另外,印花税在合同签订月份即发生纳税义务,不以开票时间为纳税义务时间,学员一定要注意,以免不必要的风险。 满意请5星评价,谢谢!
2023-09-05 19:34:02
陈序:回复明烨老师 小公司没有合同,都是拉一单,起一单的票,怎么交税?
2023-09-05 19:50:57
陈序:回复明烨老师 我们这种私人老板的小公司从来没正儿八经与工地签合同的
2023-09-05 20:18:55
明烨老师:回复陈序学员您好: 建议您和对方商议签订合同或协议,以免税务风险。
2023-09-05 20:31:06
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 311 发表的提问:
某企业为一般纳税人,提供货物运输服务和装卸搬运服务,其中货物 运输服务适用一般计税方法,装卸搬运服务选择适用简易计税方法。该纳税 人2016年7月缴纳当月电费11.7万元,取得增值税专用发票并于当月认证抵 扣,且该进项税额无法在货物运输服务和装卸搬运服务间划分。该纳税人当 月取得货物运输收入6万元,装卸搬运服务4万元,账务处理?
你你好!如果不能划分的。借管理费用-电费 贷应付账款
169楼
2023-09-05 18:50:30
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311:回复宋生老师 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法 计税项目销售额 免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 账务处理: 应转出的进项税额=117000÷(1 17%)×40000÷(40000 60000)= 40000元 进项税额一共才17000元,为什么转出了40000元
2023-09-05 19:17:15
311:回复宋生老师 这是老师的答案,网上也是这样的答案,是不是那个117000/1.17还要乘以17%,是不是老师丢了这个
2023-09-05 19:40:58
311:回复宋生老师 希望老师把转出的进项税额算出来
2023-09-05 19:56:09
宋生老师:回复311您好!你把链接发来。我反应一下
2023-09-05 20:15:26
立峰老师
职称:注册会计师,税务师
4.95
解题: 0.99w
引用 @ 学堂用户3trwqw 发表的提问:
会计存货核算下面只有初始设置和日常业务
同学你好 你需要达到哪些要求?
170楼
2023-09-05 18:57:50
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吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ lily 发表的提问:
老师代垫运费是开什么税收编码 有的老师说是开对应的货物 有的说是开运输业编码 应该是开哪个呢?
你是销售并运输的话,视同销售,按货物编码写
171楼
2023-09-05 19:10:53
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lily:回复吴少琴老师 老师 名称是不是还是写运费呢
2023-09-05 19:54:59
吴少琴老师:回复lily你是货物的运费就填运费
2023-09-05 20:06:51
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 青春侠 发表的提问:
物流运输业是不是填在第二行?
你指的填写的那个表?
172楼
2023-09-05 19:17:59
全部回复
青春侠:回复方老师 第二张的表,是不是填在第二行呢?
2023-09-05 19:48:10
方老师:回复青春侠我只能看到普通发票资料表及发票
2023-09-05 20:00:07
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 端庄的哈密瓜,数据线 发表的提问:
有货物专用运输(罐式)这个营业资质可以开运输费发票吗?
你好 你有这个资质 。 经营范围还得有货物运输服务才可以开的
173楼
2023-09-06 18:41:42
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老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 安然 发表的提问:
货物运输业现在开具的是什么发票?
你好,增值税专用发票或增值税普通发票!
174楼
2023-09-06 19:04:26
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 搞怪的书本 发表的提问:
请问商贸企业购进货物时支付的运输费怎么处理,会计分录怎么做。价和运费分离的
库存商品 借库存商品应交税费贷银存
175楼
2023-09-06 19:15:00
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玄虎 发表的提问:
现在货物运输企业开的运费发票是几个点的?
小规模按3%,一般纳税人按10%开具
176楼
2023-09-07 18:13:10
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玄虎:回复邹老师 如果是运输一般纳税人,用进项发票最多可以抵掉几个点?
2023-09-07 18:41:02
邹老师:回复玄虎你好,按进项发票上面注明的税额抵扣就是了
2023-09-07 19:02:12
玄虎:回复邹老师 我的意思是增值税税赋率
2023-09-07 19:22:52
邹老师:回复玄虎你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税税负率一般在2%左右,仅供参考
2023-09-07 19:40:57
玄虎:回复邹老师 好的,谢谢老师
2023-09-07 20:01:47
邹老师:回复玄虎不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-09-07 20:18:38
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 兄台 发表的提问:
物流企业印花税怎么计算 比如货物运输 财产保险 财产租赁
你好 按合同金额 *对应的税率 发你税率表 一、购销合同 范围:包括供应、预购、采购、购销、结合及协作、调剂等合同 税率:按购销金额0.03%贴花 纳税人:立合同人 二、建筑安装工程承包合同 范围:包括建筑、安装工程承包合同 税率:按承包金额0.03%贴花 纳税人:立合同人 三、技术合同 范围:包括技术开发、转让、咨询、服务等合同 税率:按所载金额0.03%贴花 纳税人:立合同人 四、借款合同 范围:银行及其他金融组织和借款人 税率:按借款金额0.005%贴花 纳税人:立合同人 说明:单据作为合同使用的,按合同贴花 五、财产租赁合同 范围:包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、机械、器具、设备等合同 税率:按租赁金额1‰(千分之一)贴花。税额不足1元,按1元贴花 纳税人:立合同人 六、仓储保管合同 范围:包括仓储、保管合同 税率:按仓储保管费用0.1%贴花 纳税人:立合同人 说明:仓单或栈单作为合同使用的,按合同贴花 七、财产保险合同 范围:包括财产、责任、保证、信用等保险合同 税率:按保险费收入0.1%贴花 纳税人:立合同人 说明:单据作为合同使用的,按合同贴花 八、营业账簿 范围:生产、经营用账册 税率:记载资金的账簿,按实收资本和资本公积的合计金额0.05%贴花。 纳税人:立账簿人 九、货物运输合同 范围:包括民用航空运输、铁路运输、海上运输、内河运输、公路运输和联运合同 税率:按运输费用0.05%贴花 纳税人:立合同人 说明:单据作为合同使用的,按合同贴花 十、产权转移书据 范围:包括财产所有权和版权、商标专用权、专利权、专有技术使用权等 税率:按所载金额0.05%贴花 纳税人:立据人 十一、加工承揽合同 范围:包括加工、定作、修缮、修理、印刷广告、测绘、测试等合同 税率:按加工或承揽收入0.05%贴花 纳税人:立合同人 十二、建设工程勘察设计合同 范围:包括勘察、设计合同 税率:按收取费用0.05%贴花 纳税人:立合同人 十三、权利、许可证照 范围:包括政府部门发给的房屋产权证、工商营业执照、商标注册证 税率:按件贴花5元 纳税人:领受人
177楼
2023-09-07 18:29:52
全部回复
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 静心看世界 发表的提问:
有三轮车常年为我们货物运输服务,但没有营业执照,每个月如果让他去税局发票,对他有影响么
只是交点个税而已
178楼
2023-09-07 18:51:38
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 草根 发表的提问:
老师,请问货物道路运输行业公司的司机工资和社保是计入主营业务成本吗?
是的。这个做主营业务成本?
179楼
2023-09-07 19:17:58
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草根:回复maize老师 就是社保个人出的部分和公司出的部分都是做成本?
2023-09-07 19:32:53
maize老师:回复草根是的,这个都做成本下面
2023-09-07 19:45:00
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 潇洒的棒球 发表的提问:
箱式货车运输多重货物运输发票货物名称怎么填写
您好 货物名称可以填写运输费
180楼
2023-09-11 18:23:26
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