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旅游饮食服务业会计答案
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 勤奋的雨 发表的提问:
我们注册的文化科技公司;经营范围有旅行社业务、国内旅游业务、出入境旅游业务、但是没有办理经营许可证;可以开旅游服务的发票吗?
你好税法是针对业务开具,不是经营范围,资质,是你具体提供什么
91楼
2023-07-17 20:31:49
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 霓裳 发表的提问:
旅游业:公司安排旅游怎么做会计科目
借;管理费用等科目 贷;应付职工薪酬-福利费 借;应付职工薪酬-福利费 贷;银行存款等科目
92楼
2023-07-17 20:40:41
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王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 文静的夕阳 发表的提问:
我们是旅行社,对方客户要求我们开服务费或佣金,我们只有综费、旅游费,可以开服务费吗
你好,经营范围没有服务吗
93楼
2023-07-17 20:50:58
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文静的夕阳:回复王晶老师 没有的话应该怎么做
2023-07-17 21:14:07
王晶老师:回复文静的夕阳尽量曾加一个经营范围就好
2023-07-17 21:40:51
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 无限的铃铛 发表的提问:
我想咨询一下旅游行业开出的会务服务会务费能差额征税吗
你好!实际业务时可以的
94楼
2023-07-18 20:20:54
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无限的铃铛:回复QQ老师 如果不是实际业务呢
2023-07-18 20:49:56
QQ老师:回复无限的铃铛你好!存在查账风险的
2023-07-18 21:10:03
方亮老师
职称:税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 龙儿 发表的提问:
旅游业旅游服务,一般纳税人一般计税方法,按照取得的全部价款和价外费用,减去向旅游服务对象收取的的住宿费、餐饮费、交通费、门票费、签证费和支付给其他接团旅行企业的旅游费后余额为计税依据,税率为6%.借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)贷:主营业务成本,我想问的是可抵减的这部分发票是专票还是普通发票?
普通发票。
95楼
2023-07-18 20:27:13
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问:
新注册公司,行业表述中:其他未列明商务服务,包括什么?城市文化旅游产业规划;文化旅游园区策划与规划;文化旅游景区策划与规划;旅游街区项目咨询、设计、策划、管理、顾问;餐饮管理、咨询;城市餐饮整体规划、咨询、顾问;招商咨询、指导。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 这是我们的经营范围,属于:旅行社及相关服务吗
同学你好 这个属于的
96楼
2023-07-18 20:44:26
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天天向上 发表的提问:
旅游行业差额征收的结转增值税那一部分  1.取得旅游服务收入时的会计处理:  借:银行存款1091800   贷:主营业务收入1060000   应交税费——应交增值税31800  2.支付B公司旅游服务分包款时的会计处理:  借:主营业务成本424000   应交税费——应交增值税12720   贷:银行存款436720  3.住宿费、餐饮费、交通费、门票费入账时的会计处理:  借:主营业务成本530000   应交税费——应交增值税15900
对的
97楼
2023-07-18 20:50:59
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天天向上:回复袁老师 借:主营业务成本530000    应交税费——应交增值税15900    贷:银行存款545900 如果这样的话,这些税怎么结转呢? : 实际上交的话,是含税收入减去含税成本得出的数据。然后除(1 3%)X3%应交的增值税 : 倒是我们录入的分录的那些增值税应该怎么冲呢?
2023-07-18 21:10:51
袁老师:回复天天向上根据余额,贷方余额缴纳即可
2023-07-18 21:40:32
天天向上:回复袁老师 @袁老师:但是根据贷方的话,就交多啦
2023-07-18 22:02:59
袁老师:回复天天向上贷方扣除借方在贷方的余额 啊
2023-07-18 22:21:04
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 发表的提问:
旅游业旅游服务,一般纳税人一般计税方法,按照取得的全部价款和价外费用,减去向旅游服务对象收取的的住宿费、餐饮费、交通费、门票费、签证费和支付给其他接团旅行企业的旅游费后余额为计税依据,税率为6%。借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)贷:主营业务成本借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)贷:主营业务成本 这笔分录是什么意思?
差额征收抵减销项税额冲减成本。
98楼
2023-07-19 19:59:10
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 茹荷 发表的提问:
有关旅游服务行业的课程吗
https://www.acc5.com/course/cat_9/1.html
99楼
2023-07-19 20:24:29
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茹荷:回复袁老师 @袁老师:旅行社差额征税,税率是3%还是5%,是按月还是按季缴纳
2023-07-19 21:09:57
袁老师:回复茹荷6% ,按月
2023-07-19 21:24:24
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 在笑 发表的提问:
旅游服务行业能开活动费吗
你好! 可以的
100楼
2023-07-19 20:30:06
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 眯眯眼的飞机 发表的提问:
生活服务费,团费是不是旅游费里的一类?
你好 团费是属于旅游费里面的一类的
101楼
2023-07-19 20:53:59
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欢喜老师
职称:高级会计师,税务师,CMA
4.98
解题: 0.09w
引用 @ 淡然的篮球 发表的提问:
老师受累问下,我们是旅游企业,营业执照经营范围不限于旅游,还有代订酒店,代订租车,会议展览,广告,票务代理等业务。那我开票项目,是只能开旅游团款和旅游服务费,还是可以依据经营范围开票?谢谢
你好 可以按照经营范围来票。但需要您有相应的业务实质。
102楼
2023-07-20 19:51:33
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ PCM 发表的提问:
旅游行业可以开文化服务吗?!
旅游行业可以开文化服务发票的
103楼
2023-07-20 20:12:24
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 隐形的月饼 发表的提问:
旅游服务业 差额征税,如何申报
纳税申报资料包括纳税申报表及其附列资料和纳税申报其他资料两类,纳税申报表及其附列资料为必报资料。 (一)增值税小规模纳税人纳税申报表及其附列资料包括: 1.《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》; 2.《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》。 本表由“营改增”应税服务有扣除项目的纳税人填报,其他纳税人不填报。 3.《增值税纳税申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)。 本表由初次发生增值税税控系统专用设备费用、技术维护费以及购置税控收款机的小规模纳税人填报;无抵减、抵免情况的增值税小规模纳税人,不填报此表。 (二)增值税小规模纳税人(不含定期定额管理的个体工商户)需要报送的纳税申报其他资料为《资产负债表》、《利润表》,以及主管税务机关规定的其他资料。
104楼
2023-07-20 20:37:15
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问:
附页营业执照,可以开旅游服务费或服务费吗?
可以开的啊
105楼
2023-07-20 20:44:58
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