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小企业会计报表营业费用
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点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ yjl 发表的提问：
各位老师，使用用友T3时，我的账套是小企业会计制度，财务报表模板是小企业会计准则（2013），怎么做出正确的报表呀？
你的凭证都做对了，报表就是对的
46楼
2023-06-25 20:51:19
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ shmilyxin030701 发表的提问：
从报表右上角就能看出企业试用的是企业会计准则还是小企业会计准则对吗？
对，一般右上角都会注明的
47楼
2023-06-25 21:02:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 曙光 发表的提问：
报税的时候，第一个月用的企业会计制度下的财务报表，第二个月不小心用成小企业会计准则报表，现在怎么办，会有什么影响吗？
你好，可以把错误的撤销，重新报送
48楼
2023-06-25 21:15:28
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曙光：回复邹老师 已经报了，这个月才发现
2023-06-25 21:56:37
曙光：回复邹老师 我现在按小企业报还是按企业准则报？
2023-06-25 22:24:04
邹老师：回复曙光沿用以前的制度
2023-06-25 22:46:12
曙光：回复邹老师 两个都报过，那到底用哪个？
2023-06-25 23:07:29
邹老师：回复曙光你企业选择适用的是哪一个？然后把错误的撤销，按适用的报送
2023-06-25 23:28:08
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 随缘（不加群，感谢！） 发表的提问：
小规模纳税人填企业所得税季度申报表中，营业成本是利润表中的营业成本+销售费+管理费用+财务费用吗？
不是，营业成本只包括主营业务成本和其他业务成本
49楼
2023-06-25 21:39:00
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 月下锄草 发表的提问：
老师：企业执行的一般会计准则，但税务的财务报表给的是小企业会计准则，能不能按小企业会计准则填报财务报表？
你最好要去税务更改 信息
50楼
2023-06-26 20:16:51
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 心如止水 发表的提问：
物流公司的申报表是企业会计制度财务报表，还是小企业会计准则财务报表
您好 选择你在税务局备案的会计制度对应的报表。如果您的问题已解决请点五星好评！谢谢！
51楼
2023-06-26 20:38:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 木槿 发表的提问：
企业遵循的是小企业会计制度，但集团公司给装的财务系统设置的使=是2007年新会计准则，小企业用的是营业费用，新会计准则是销售费用，这个审计会不会有影响/
你好，这个不影响的 现在的销售费用就是以前的营业费用
52楼
2023-06-26 21:06:16
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 明月心 发表的提问：
老师好，我公司是一般纳税人（适用小企业会计制度），要报季度所得税，这个表和利润表有些不同，只有营业收入和营业成本和利润总额，我公司是亏损企业，这个表要填哪几列，要怎么填 ？营业税附加和费用不用填吗？
你好！成本是包括成本费用的
53楼
2023-06-26 21:22:24
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小婧老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 王艳 发表的提问：
老师请问：现在企业财务报表用2013年小企业会计准则吗？
您好，小企业会计准则现在还是沿用2013年的哈。
54楼
2023-06-26 21:35:59
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 扬 发表的提问：
什么样的企业报小企业会计准则的报表，什么样的企业报企业准则的报表，地税的报表
看你们备案的是什么准则，根据你们做账的会计制度报
55楼
2023-06-27 20:08:17
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 妹喊 发表的提问：
企业小规模纳税人在财务报表年报上是不是不用填小企业会计准则附注
您好，不用填写附注的。
56楼
2023-06-27 20:19:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 叒ふ蓙 发表的提问：
老师 请问我用的是2013小企业会计准则 报表模版也是小企业会计准则 但是报表不对 我成本入工程施工的
你好 你的有工程施工科目的吗
57楼
2023-06-27 20:46:05
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叒ふ蓙：回复郭老师 报表里没得 我现在做账就是用了货币资金 工程施工 预付 进销项 确认了收入
2023-06-27 21:19:55
叒ふ蓙：回复郭老师 改了个工程物资科目做工程施工 数据还是不对
2023-06-27 21:37:48
郭老师：回复叒ふ蓙报表在存货里面的
2023-06-27 22:02:30
叒ふ蓙：回复郭老师 存货没有数据
2023-06-27 22:25:35
叒ふ蓙：回复郭老师 只有货币资金 往来款 进项税有数
2023-06-27 22:47:58
郭老师：回复叒ふ蓙放到存货里面的
2023-06-27 23:01:12
叒ふ蓙：回复郭老师 意思是我把入工程施工科目的数 在报表里从存货取数是吗
2023-06-27 23:13:59
郭老师：回复叒ふ蓙工程施工，借方余额放到报表存货里面
2023-06-27 23:40:58
叒ふ蓙：回复郭老师 还有哪些科目要怎么设置吗
2023-06-28 00:09:22
郭老师：回复叒ふ蓙工程结算 你用这个吗
2023-06-28 00:39:08
叒ふ蓙：回复郭老师 开始用了 按合同金额 贷记该科目 确认收入的时候冲工程结算 但是看到报表不对就改了
2023-06-28 01:02:43
叒ふ蓙：回复郭老师 如果有用工程结算科目 怎么在报表体现才对报表应该
2023-06-28 01:32:41
郭老师：回复叒ふ蓙工程施工”科目余额减“工程结算”科目余额后的差额填存货
2023-06-28 01:54:36
叒ふ蓙：回复郭老师 老师我还需要用到工程毛利吗
2023-06-28 02:11:00
郭老师：回复叒ふ蓙在工程施工里面。
2023-06-28 02:29:47
叒ふ蓙：回复郭老师 老师 合同是按预付款和进度款收 收之前会开票 我该怎么做账
2023-06-28 02:47:47
郭老师：回复叒ふ蓙借银存贷工程结算，销项 收到结算款或者开发票
2023-06-28 03:03:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 四叶草 发表的提问：
国税申报财务报表选择小企业会计准则和一般企业会计准则有什么区别，如果备案的是小企业会计准则，就必须选择小企业会计准则申报吗？
您好，区别就是做账处理方法不同，备案是小企业会计准则的，必须选择小企业会计准则申报。
58楼
2023-06-27 21:01:50
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四叶草：回复王雁鸣老师 那已经按一般企业会计准则申报了那得更改？
2023-06-27 21:28:31
王雁鸣老师：回复四叶草您好，是的，最好修改。或者这次就这样了，以后注意按正确的申报即可。
2023-06-27 21:42:03
四叶草：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师
2023-06-27 21:54:53
王雁鸣老师：回复四叶草您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加卖力，谢谢。
2023-06-27 22:09:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ?球球? 发表的提问：
小微企业所得税填报表里的营业成本的金额包括费用吗？
你好，营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括期间费用的
59楼
2023-06-27 21:29:59
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?球球?：回复邹老师 他们把工资在管理费用里面放着呢。小微企业。
2023-06-27 21:49:44
邹老师：回复?球球?你好，计入管理费用的，在利润总额填写体现的
2023-06-27 22:09:26
?球球?：回复邹老师 小微企业自己开具的专票，文化事业建设税需要缴纳吗？
2023-06-27 22:24:01
邹老师：回复?球球?你好，是实现的广告费收入或娱乐费收入？
2023-06-27 22:49:10
?球球?：回复邹老师 生活服务*摄影服务
2023-06-27 23:16:08
邹老师：回复?球球?你好，这个是不需要缴纳文化事业建设费的
2023-06-27 23:42:44
?球球?：回复邹老师 他的表格点开就是这样的，要改动吗？
2023-06-27 23:54:18
邹老师：回复?球球?你好，你当期实现的广告费收入或娱乐费收入是15228？
2023-06-28 00:16:28
?球球?：回复邹老师 开票项目是：生活服务*摄影服务费
2023-06-28 00:39:18
邹老师：回复?球球?你好，那计税依据应当填写0才是的
2023-06-28 00:58:07
?球球?：回复邹老师 小微企业的文化事业费专票不减免，普票减免？
2023-06-28 01:24:12
邹老师：回复?球球?你好，与开具的发票没有关系，而是与收入金额有关
2023-06-28 01:53:49
?球球?：回复邹老师 这是税务系统自动带出来的，改动不了。
2023-06-28 02:14:51
邹老师：回复?球球?你好，通过你单位增值税申报表的收入获取的数据？
2023-06-28 02:30:02
?球球?：回复邹老师 改为0了，直接可以申报，对着没？
2023-06-28 02:49:27
?球球?：回复邹老师 像这样的管理费用、财务费用，税金及附加的金额填那里？
2023-06-28 03:04:14
邹老师：回复?球球?你好，文化事业建设费按0申报 管理费用、财务费用，税金及附加的金额填写在利润总额中
2023-06-28 03:23:00
?球球?：回复邹老师 老师，是这样吗？直接申报吗？
2023-06-28 03:39:05
邹老师：回复?球球?你好，根据你填写的申报表是有点问题的 一个是有收入，没有成本， 第二个是利润金额比收入还大
2023-06-28 04:01:54
?球球?：回复邹老师 人员工资应该按成本来算，但他们做分录是把工资都放在了管理费用里面
2023-06-28 04:14:58
邹老师：回复?球球?你好，需要做到成本与收入匹配的 你这样申报，数据一看就是有问题的
2023-06-28 04:36:30
?球球?：回复邹老师 实际是亏损的是这样的。那就这样直接申报吗？
2023-06-28 04:48:32
邹老师：回复?球球?你好，成本与收入匹配，成本一般是不会超过收入的
2023-06-28 04:59:02
?球球?：回复邹老师 老师这些数据需要填写吗？
2023-06-28 05:12:42
邹老师：回复?球球?你好，属于高新技术企业，科技型中小企业，技术入股，以及有代理申报的情况，就需要做相应勾选 的
2023-06-28 05:36:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 我只爱学习 发表的提问：
小企业会计准则是不是跟企业会计制度利润表不一样呢？比如报送的是企业会计制度的报表 但是备案又是小企业会计制度 有影响吗？
是的，是不一样，这个需要变更为一致，可以改下备案的
60楼
2023-06-28 20:16:03
全部回复
我只爱学习：回复maize老师 意思是比如我今年备案是企业会计制度 后面想启用小企业会计准则 也是可以变更的 只要把日期变更了就可以对吧
2023-06-28 20:49:15
我只爱学习：回复maize老师 那企业准则一般是可以变更吗
2023-06-28 21:12:27
maize老师：回复我只爱学习是的，这个我看同行有变更，实务中可以
2023-06-28 21:37:53
我只爱学习：回复maize老师 好的
2023-06-28 21:52:29
maize老师：回复我只爱学习好的，我先回复别的学员了
2023-06-28 22:04:26
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