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报销广告材料费会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 潇洒的橘子 发表的提问：
供应商的返利、广告费、物返会计分录该怎么处理
你们收到吗，借库存商品 负数 贷应付账款 负数，进项税额转出，实务中返利，借库存商品 贷营业外收入
166楼
2023-09-05 19:20:59
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潇洒的橘子：回复maize老师 返利减库存，不是营业务收入处理吗
2023-09-05 19:36:47
maize老师：回复潇洒的橘子不是，对方开红字发票，是需要冲掉库存商品金额，
2023-09-05 19:52:16
潇洒的橘子：回复maize老师 公司还规定不管有没有实际损耗，按照实销的金额扣除1%的损耗费，这该怎么处理
2023-09-05 20:06:22
潇洒的橘子：回复maize老师 那我还得冲成本
2023-09-05 20:21:06
maize老师：回复潇洒的橘子你们不是合理损耗吗，单位成本=总价/（1-1%）这算出来单位成本 ，不是单独做分录的，你这个合理损耗是做成本下面，
2023-09-05 20:49:49
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
拿货付广告费用跟进价的差额怎么做会计分录
借：销售费用-广告费按市场价确认 贷：主营业务收入按 应交税费-应交增值税-销项税
167楼
2023-09-06 18:47:23
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 炙热的红牛 发表的提问：
管家婆软件里 货款抵扣广告费用怎么做分录
你好，是你公司销售的货物给广告公司吗？
168楼
2023-09-06 18:53:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
广告公司购入冷裱机一台1800元，可以计入管理费用吗，用来制作广告材料的
你好，个人建议是通过固定资产科目核算 
169楼
2023-09-06 19:11:20
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 繁荣的可乐 发表的提问：
广告公司支付其他广告公司广告推广费怎么做分录?
您好!借销售费用-广告费等 贷现金等。
170楼
2023-09-06 19:18:00
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繁荣的可乐：回复宋生老师 不是作为主营业务成本吗？
2023-09-06 19:41:53
宋生老师：回复繁荣的可乐你好!做成本还是做费用，企业可以自己选择。
2023-09-06 19:57:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 淡之若水 发表的提问：
经销商做广告，厂家给报销费用，以此来冲减货款怎么做分录？
借；应付账款 贷；应收账款
171楼
2023-09-07 17:53:47
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 爱米 发表的提问：
请问一下图文广告行业的打印费收入跟广告制作费收入怎么结转成本，会计分录是什么
同学你好，图文广告行业的打印费收入跟广告制作费收入怎么结转成本——这个成本主要是当月发生的员工的工资，设备的折旧 等 借，主营业务成本 贷，应付职工薪酬一工资 贷，累计折旧等
172楼
2023-09-07 18:20:08
全部回复
爱米：回复立红老师 这个是属于销售收入还是属于服务类收入啊
2023-09-07 18:41:08
立红老师：回复爱米同学你好 这个是属于销售收入还是属于服务类收入啊——是属于服务收入
2023-09-07 19:03:39
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 月·妍雅 发表的提问：
广告公司委托加工商(包材料)打印写真，打印完后拿回公司再加工(比如加框，腹膜)，怎么做会计分录呢
您好，这个相当于在加工商购买印刷品处理，借：原材材料，贷：现金或者银行存款，本公司再加工时，领用上述材料，借：生产成本-材料费，贷：原材料。完成以后，借：产成品，贷：生产成本。
173楼
2023-09-07 18:40:18
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月·妍雅：回复王雁鸣老师 但是这都是客户需要的内容尺寸打的，月末没有库存，我可以直接入库存商品，加工结转借主营业务成本，贷库存商品，加再加工原材料呢？
2023-09-07 19:04:51
王雁鸣老师：回复月·妍雅您好，也可以的。
2023-09-07 19:28:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 心想四陈 发表的提问：
为产品打广告产生的广告费计入销售费用，为公司打广告产生的广告费计入管理费，如果都计入管理费用，如果税务稽查会出问题，是为什么呢？
您好！严格来说，计入销售费用或者计入管理费用，都是一样的，不用太担心。因为他们都是期间费用。
174楼
2023-09-07 19:04:16
全部回复
心想四陈：回复宋生老师 那么老师所说的或许会发生的问题是什么问题呢？
2023-09-07 19:19:25
宋生老师：回复心想四陈您好！只是规范问题了，其实一般分这2个费用是按部门来分的，就是说销售部门的计入销售费用，管理部门的计入管理费用。
2023-09-07 19:36:12
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ ( ｡ớ ₃ờ)ھ 发表的提问：
老师公司支付了一笔广告费正好一年的19万 那我支付这笔分录怎么做 后面摊销怎么做
你好 借预付账款 贷银行存款。 按月分摊 借管理费用或者销售费用-广告费 贷预付账款
175楼
2023-09-07 19:20:58
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( ｡ớ ₃ờ)ھ：回复meizi老师 嗯嗯我也这么想的我这老师之前做的我都没看懂
2023-09-07 19:45:33
meizi老师：回复( ｡ớ ₃ờ)ھ你好 之前是有做待摊费用 。 用的这个科目 。待摊费用取消了 所以现在一年内的支出 可以走预付账款或者其他应付款来分摊的
2023-09-07 20:12:17
( ｡ớ ₃ờ)ھ：回复meizi老师 老师比如广告费100800那么支付时候借预付账款100800 贷银行存款100800 收到发票后金额怎么做怎么摊有点晕
2023-09-07 20:39:41
meizi老师：回复( ｡ớ ₃ờ)ھ你好 按你们广告服务的期间 。比如1年的服务 那么就是100800除以12个月来分摊 每月
2023-09-07 21:03:14
( ｡ớ ₃ờ)ھ：回复meizi老师 这个我知道那怎么做分录收到发票后又怎么分摊分录
2023-09-07 21:32:09
meizi老师：回复( ｡ớ ₃ờ)ھ你好 借管理费用或者销售费用-广告费 贷预付账款 这个就是分摊分录的
2023-09-07 21:54:03
( ｡ớ ₃ờ)ھ：回复meizi老师 我的意思是收到发票后进项填写后另外两个科目金额填怎么填写
2023-09-07 22:19:25
meizi老师：回复( ｡ớ ₃ờ)ھ你好 你们这个发票是专票 是吗 你是先支付 后收到专票 吗
2023-09-07 22:45:38
( ｡ớ ₃ờ)ھ：回复meizi老师 对的 比如我12月支付19万 1月收到进项发票 然后金额怎么结合分录
2023-09-07 22:56:49
meizi老师：回复( ｡ớ ₃ờ)ھ你好 那你做 12月 借预付账款贷银行存款 1月收到专票 借管理费用-或者销售费用 -广告费 进项税 （这个金额就是你专票的税费 ）贷预付账款
2023-09-07 23:12:36
( ｡ớ ₃ờ)ھ：回复meizi老师 嗯这个我会 就是做好进项这笔分录 后面我要再摊销的分录和金额不知道怎么对应填写 麻烦老师写分录和金额一起比如金额100800进项11596那这个数据帮我做个完整的吧谢谢
2023-09-07 23:23:06
meizi老师：回复( ｡ớ ₃ờ)ھ你好 12月 借预付账款100800贷银行存款 100800 1月收到专票 借管理费用-或者销售费用 -广告费 7433.67进项税11596 贷预付账款19029.67 以后每个月就是 借管理费用-或者销售费用 -广告费 7433.67贷预付账款7433.67
2023-09-07 23:34:44
( ｡ớ ₃ờ)ھ：回复meizi老师 终于明白了谢谢
2023-09-07 23:51:51
meizi老师：回复( ｡ớ ₃ờ)ھ没事的 希望能帮到你 满意请给予评价 记得最后一个月的时候 由于有小数点 最后一个月的分摊金额 会小于7433.67
2023-09-08 00:12:52
( ｡ớ ₃ờ)ھ：回复meizi老师 嗯嗯好的 谢谢乐老师
2023-09-08 00:29:41
meizi老师：回复( ｡ớ ₃ờ)ھ没事的哈 满意请给予评价
2023-09-08 00:54:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 甜甜圈 发表的提问：
广告业的材料入哪里，原材料么？
你好，是的，计入原材料核算的
176楼
2023-09-11 18:15:18
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 爱笑的寒风 发表的提问：
我今天支付了一笔广告费10000，这个月要开始摊销，请问分录怎么做
你好 借：预付账款 贷：银行存款 借：销售费用 贷：预付账款
177楼
2023-09-11 18:33:39
全部回复
爱笑的寒风：回复小惑老师 为什么是预付账款呢？
2023-09-11 18:55:22
小惑老师：回复爱笑的寒风你先支付就是预付账款了，然后在按期摊销处理
2023-09-11 19:08:54
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ ， 发表的提问：
付材料费多付了，退的红冲回会计分录怎么做。之前挂的应付。
你好，学员， 借银行存款 贷应付账款
178楼
2023-09-11 18:56:27
全部回复
，：回复冉老师 用红字怎么做软件上做账
2023-09-11 19:23:21
冉老师：回复，借银行存款 借应付账款 负数
2023-09-11 19:49:49
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ， 发表的提问：
付材料费多付了，退的红冲回会计分录怎么做。之前挂的应付。
借，银行存款 贷，应付账款
179楼
2023-09-11 19:08:59
全部回复
，：回复陈诗晗老师 软件上做账用红字怎么做。
2023-09-11 19:31:44
陈诗晗老师：回复，就是负数 借，银行存款，负数 贷，应付账款，负数
2023-09-11 19:54:41
，：回复陈诗晗老师 老师您一般是红字还是正常做？你一般按照哪种方法？
2023-09-11 20:24:00
陈诗晗老师：回复，如果说你是红字的话，就直接用负数来处理。
2023-09-11 20:37:27
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
比如银行支付一笔材料费。退回来。再重新转，这个是不是怎么做会计分录
您好 可以做 借 银行存款 贷 银行存款
180楼
2023-09-12 18:08:01
全部回复
暖心&：回复bamboo老师 借方是不是要显负
2023-09-12 18:35:50
暖心&：回复bamboo老师 我用红笔做的借方负数，比方。借银行存款-10000红笔
2023-09-12 18:56:44
bamboo老师：回复暖心&借方是不是要显负？不太明白您的意思
2023-09-12 19:24:09
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