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报销广告材料费会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 秋 发表的提问：
付屋顶广告园区招牌费用会计分录
借：销售费用——广告费 贷：库存现金（或银行存款）
76楼
2023-07-06 21:15:00
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
9月份广告费用能在11月份报销吗
能
77楼
2023-07-10 20:28:41
全部回复
林老师：回复爱笑的流沙能
2023-07-10 20:53:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 赵利 发表的提问：
广告公司收到广告材料费发票怎么入账
记原材料或者低值易耗品科目
78楼
2023-07-10 20:53:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 棉糀鎕 发表的提问：
工程人员来报销各个工地零星的材料款，他自己已经垫付了，我该怎么做会计分录
你好 发生支出，借；工程施工，贷；其他应付款 报销，借；其他应付款，贷；银行存款等科目
79楼
2023-07-10 21:08:59
全部回复
棉糀鎕：回复邹老师 他只是拿着报销单，后面附件收据送货单来报销的
2023-07-10 21:30:45
邹老师：回复棉糀鎕你好，针对上面的分录有什么疑问吗？
2023-07-10 21:57:10
棉糀鎕：回复邹老师 他发生支出是时也要做分录吗？
2023-07-10 22:20:09
邹老师：回复棉糀鎕你好，是的，发生支出是需要做相应分录的
2023-07-10 22:33:13
棉糀鎕：回复邹老师 好的
2023-07-10 22:43:28
邹老师：回复棉糀鎕祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-10 23:06:12
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 边咸???? 发表的提问：
项目组租用雅致公司样板房3套用于现场办公和材料存放，租金4000元每套，报销单据符合要求，款项暂未支付。编制会计分录
你好，同学。 借 应收账款 贷 其他业务收入 应交税费
80楼
2023-07-11 20:28:41
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边咸????：回复陈诗晗老师 老师 这个金额应该怎么填写
2023-07-11 20:51:16
陈诗晗老师：回复边咸????借 应收账款 4000*3 贷 其他业务收入 12000/1.13 应交税费12000/1.13*13%
2023-07-11 21:15:34
边咸????：回复陈诗晗老师 老师这个可不可以 借 工程施工合同成本12000 贷 应付账款12000
2023-07-11 21:35:18
陈诗晗老师：回复边咸????你这是收入的啊 是你收钱的啊
2023-07-11 21:58:23
边咸????：回复陈诗晗老师 好的 懂了
2023-07-11 22:13:36
陈诗晗老师：回复边咸????嗯嗯，祝你工作愉快。
2023-07-11 22:29:44
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ meng 发表的提问：
请问公司的广告设计费用和销售人员住宿发票报销 怎么记分录呢
你好，销售费用-设计费 、差旅费
81楼
2023-07-11 20:55:58
全部回复
meng：回复小惑老师 可以这么记吗？借：销售费用-差旅费 贷：其他应付款-公司法人(因为是法人垫的费用）到时再转给法人可以吗？ 还有就是广告费用 也是记到销售费用里吗？还是记到管理费用里呢
2023-07-11 21:12:29
小惑老师：回复meng可以这么记吗？借：销售费用-差旅费 贷：其他应付款-公司法人(因为是法人垫的费用）到时再转给法人可以吗？ 可以的，这样处理 还有就是广告费用 也是记到销售费用里吗？ 记到销售费用里
2023-07-11 21:30:46
meng：回复小惑老师 好的 还有就是汇算清缴时 补交了19年的企业所得税，凭证这么记可以吗？借：调整其他年度损益 贷：银行存款
2023-07-11 21:47:09
小惑老师：回复meng你好，借：以前年度损益调整 贷应交税费-应交所得税 借：应交所得税 贷：银行存款 借：利润分配 贷：以前年度损益调整
2023-07-11 22:15:57
meng：回复小惑老师 问题（1）需要记三个分录吗？问题（2）给员工数交社保费 ，一共交了2100元，分录这么记对吗？计提：借：管理费用-社会保险 2100 贷：其他应付款-社会保险 2100 ，缴纳时：借：其他应付款-社会保险 2100贷：银行存款 2100 （个人部分不交） 问题（3）开通社保网报系统的300元和购买的电子钥匙ca170元 需要怎么记分录呢？问题有点多，麻烦老师了
2023-07-11 22:27:52
小惑老师：回复meng对啊，需要三步分录处理
2023-07-11 22:50:23
小惑老师：回复meng个人部分不交是什么意思
2023-07-11 23:04:35
小惑老师：回复meng借管理费用-办公费 贷银行存款
2023-07-11 23:27:43
meng：回复小惑老师 个人部分不交：意思是公司全交了，不扣除个人工资了，是不是就不用记其他应付款-个人部分这个分录了呢
2023-07-11 23:47:15
小惑老师：回复meng是的，那就没有其他应付款这个科目了
2023-07-12 00:00:51
meng：回复小惑老师 汇算清缴时，需要补交的所得税分录借：以前年度损益调整 贷应交税费-应交所得税 借：应交所得税 贷：银行存款 借：利润分配 贷：以前年度损益调整 其中 应交税费-你写的是应交所得税，但是我的分录里只有，应交税费-企业所得税 可以这么记吗？还有最后一条分录 利润分配不是末级分录，下面有个未利润分配，有个应付利润
2023-07-12 00:11:55
小惑老师：回复meng可以的，二级科目你自行制定，利润分配-未分配利润
2023-07-12 00:22:25
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
计提广告费分录如何编
意思是发生了没付款呢是吗
82楼
2023-07-11 21:05:59
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神奇小飞侠：回复马老师 对，对方丨月才开票回来，事实有发生，有合同，我12月做了分录借:销售费用广告费，货:预付账款……公司
2023-07-11 21:28:10
马老师：回复神奇小飞侠正确的应该是借销售费用 贷应付账款
2023-07-11 21:45:49
神奇小飞侠：回复马老师 1月己回票，己认证，我做了如图分录，这样做对吗？费用要放在18年，房产公司，相对较大
2023-07-11 21:56:16
马老师：回复神奇小飞侠广告费是多久的 哟孤儿时间期间把 所属期是什么时候到什么时候的
2023-07-11 22:13:50
神奇小飞侠：回复马老师 18年的，所属18年，不能在18年开具发票原因，对方没有发票了
2023-07-11 22:34:00
马老师：回复神奇小飞侠那你在2018年暂估 借销售费用 贷应付账款 -暂估 本年票到冲销暂估 然后根据发票 借销售费用 贷应付账款-票到
2023-07-11 23:03:16
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ ...... 发表的提问：
广告公司发生一笔广告代理费，未取得专票，只有普票，会计分录怎么写？
借：管理费用 贷：银行存款
83楼
2023-07-12 20:14:49
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 逆流的鱼 发表的提问：
老师，你好！广告公司开出广告宣传费的销售发票，那这个成本是劳务还是材料
你好，这个的话一般就是劳务的哦
84楼
2023-07-12 20:36:12
全部回复
逆流的鱼：回复朴老师 成本只能是劳务发票入成本是这样吗
2023-07-12 21:20:03
逆流的鱼：回复朴老师 还是，直接公司工人工资就可以计入成本
2023-07-12 21:36:10
朴老师：回复逆流的鱼你们的直接人工就可以计入成本
2023-07-12 21:51:35
逆流的鱼：回复朴老师 老师，之前公司固定资产没有入账，现在入账没发票，付款是从私户付的，该怎入账
2023-07-12 22:12:48
朴老师：回复逆流的鱼你好，你要有发票才可以入账的，要不然不能税前扣除的
2023-07-12 22:39:50
逆流的鱼：回复朴老师 18年1月已经查账征收，他现在找人开发票行吗
2023-07-12 23:09:15
逆流的鱼：回复朴老师 之前没账薄可查
2023-07-12 23:27:11
朴老师：回复逆流的鱼可以的，只要开来就可以
2023-07-12 23:48:09
逆流的鱼：回复朴老师 那开来，是做新固定资产入账吗
2023-07-13 00:01:25
逆流的鱼：回复朴老师 找的发票肯定是最近的发票日期
2023-07-13 00:31:02
朴老师：回复逆流的鱼那你账上付出钱去就行了，但是现在金3这么强大，买发票是可以查出来的
2023-07-13 00:43:18
逆流的鱼：回复朴老师 那是不是只能股东签字入账，所得税前调增
2023-07-13 01:04:14
朴老师：回复逆流的鱼是的，现在只能这样的
2023-07-13 01:14:17
逆流的鱼：回复朴老师 那就是不用发票也可以吗？填个盘点表股东签字确认就行
2023-07-13 01:34:08
朴老师：回复逆流的鱼嗯，你调增纳税就可以了
2023-07-13 01:45:13
逆流的鱼：回复朴老师 老师，他上个季度的财务报表乱填的，我这个季度该怎么办
2023-07-13 02:14:33
朴老师：回复逆流的鱼去作废财务报表，然后按照正确的先别上个月的申报了，再报这个月的
2023-07-13 02:41:43
逆流的鱼：回复朴老师 交过税了还能作废吗？
2023-07-13 03:02:38
朴老师：回复逆流的鱼可以的，可以作废的哦
2023-07-13 03:30:26
逆流的鱼：回复朴老师 是去税局作废吗？然后我现在开始盘点他所有的资产，负债，所有者权益入账吗
2023-07-13 03:57:52
朴老师：回复逆流的鱼嗯，要不然你对不上
2023-07-13 04:19:14
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司支付的广告费，怎么做会计分录
你好，记住你们的销售费用就可以。推广费或者是广宣费
85楼
2023-07-12 20:50:45
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杨妞儿：回复QQ老师 物业公司不销售啊
2023-07-12 21:20:35
QQ老师：回复杨妞儿你好！你们的营业费用，现在统一叫销售费用
2023-07-12 21:30:50
杨妞儿：回复QQ老师 好的
2023-07-12 21:41:16
杨妞儿：回复QQ老师 怎么做会计分录啊
2023-07-12 21:59:40
QQ老师：回复杨妞儿借销售费用 贷 银行存款等
2023-07-12 22:26:32
杨妞儿：回复QQ老师 销售费用 广告费嘛还是宣传费
2023-07-12 22:54:54
QQ老师：回复杨妞儿你好！发票开的什么项目？按发票项目入账
2023-07-12 23:11:47
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小草 发表的提问：
公司支付一笔一年的广告费用12万元，现在的新准则，应该怎么做分录？
你好，公司支付一笔一年的广告费用12万元，可以计入长期单摊费用
86楼
2023-07-12 21:14:58
全部回复
小草：回复紫藤老师 这个是一年的广告费，不是一年以上的广告费呀？
2023-07-12 21:32:54
紫藤老师：回复小草你好，刚刚和答疑老师们讨论了，你可以计入预付账款，长期待摊费用是一年以上用的，以后分摊。
2023-07-12 21:52:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 碧蓝的饼干 发表的提问：
以银行存款支付广告费1500元的会计分录
你好 借：销售费用，贷：银行存款 
87楼
2023-07-17 20:22:15
全部回复
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ tyza 发表的提问：
支付电视广告费用 的分录是计入销售费用么
借销售费用 贷银行存款
88楼
2023-07-17 20:33:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ lixiaohuapa 发表的提问：
预付一年广告费用分录准确吗？1、预付1年广告费用 借：长期待摊费用-广告费 6000 贷：银行存款 6000 2、摊销广告费用 借：销售费用-广告费 500 贷：长期待摊费用 500
你好，分录是这样处理的
89楼
2023-07-17 20:53:58
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 我在右、许你明媚的阳光 发表的提问：
公司这个月付半年广告费算这个月的，半年广告费12000，要怎么做分录，摊销的话怎么写，这个月还有摊销吗
你好，直接做费用里就行了，计入广宣费 借广宣费贷银行存款，不用摊销
90楼
2023-07-18 19:36:55
全部回复
我在右、许你明媚的阳光：回复朴老师 这个为什么不用摊销了
2023-07-18 19:57:48
朴老师：回复我在右、许你明媚的阳光这个直接做在这个月里就行，你收到发票了，就这几个月又不是一年以上也不能用长期待摊费用
2023-07-18 20:08:29
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