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那些会计科目需要填写本月合计
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.1w
引用 @ 我爸媽的瘋女兒 发表的提问：
会计信息系统必须要填写最高学历吗？我16专科毕业，18年本科毕业，我今年想报名中级会计，只能用专科学历报名，那会计信息采集系统上必须填写专科毕业信息吗？如果填写本科学历会影响中级会计报名吗？
是的，本科不影响的，同学，只要满足其一就行了
121楼
2023-01-04 06:13:38
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我爸媽的瘋女兒：回复venus老师 我会计信息采集填写的是本科毕业是18级的  这样不会影响今年报名中级吗？ 我一直很害怕这个年限影响今年报不了名   因为报名要用专科毕业证报  怕跟会计信息采集系统上的信息不一致报不了名  
2023-01-04 06:35:06
venus老师：回复我爸媽的瘋女兒同学，只要你满足其中一个条件就行，
2023-01-04 06:47:38
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小兵扛枪 发表的提问：
老师，我想问，本月新建内账，我应该都建那些会计科目啊
你好，如果是经营中的内账，建账时根据有的科目期初数先建科目，在以后做账中用到了哪个科目再增加。
122楼
2023-01-04 06:24:00
全部回复
小兵扛枪：回复吴月柳 老师，这个企业是六月份成立的，可是本月才有费用，前期都是零申报，我应该设那些会计科目呢？银行存款，实收资本？还有相关费用？
2023-01-04 06:38:09
吴月柳：回复小兵扛枪现金银行存款，应收应付，其他应收其他应付，实收资本，管理费用等科目
2023-01-04 07:03:23
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 怕孤独的海燕 发表的提问：
月底结转税金及附加，工业企业是要合计哪些科目呢？商业企业要合计哪些科目呢？
你好，税金及附加月底结转到本年利润里面的，
123楼
2023-01-05 05:30:06
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怕孤独的海燕：回复王瑞老师 结转本期税金及附加、费用、营业外支出 10月31日，结转本期税金及附加、费用、营业外支出
2023-01-05 06:01:31
怕孤独的海燕：回复王瑞老师 所有的费用都结转吗？
2023-01-05 06:19:08
王瑞老师：回复怕孤独的海燕是的，月底要结转到本年利润的，
2023-01-05 06:30:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
同一个会计科目的不同明细科目需要每次都写上月结转么
有经上月结转的就需要登记，没有的就不需要登记
124楼
2023-01-05 05:48:00
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桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 蓝忘机 发表的提问：
老师这会有空吗，我想请教你个问题可以吗，我们公司的工资就是当月计提当月发放，那一借一贷不就平了，那我本月合计填什么那写0吗还是写当月发放的金额？那写0的话本年合计那里肯定要写当月发放的金额，这样对不对呢？就是不太明白本月合计和本年累计那里借方贷方和余额该填什么
不管你怎么发，本月合计是把当月借方栏发生的数据合计，把当月贷方栏发生的数据合计。 本年累计，是把年初到记账日所有发生的数据累计。也是借方栏累计，贷方栏累计
125楼
2023-01-05 06:10:42
全部回复
蓝忘机：回复桂龙老师 老师，这个我知道本月合计借方贷方合计，但是一借一贷余额就是0了，那本月的余额是0我可以理解，但是本年累计借方贷方也是一借一贷就平了，可是本年累计的余额不可能是0啊这个我该怎么填呢？
2023-01-05 06:34:24
蓝忘机：回复桂龙老师 您说的这个本月合计是把当月借方栏发生的数据合计，把当月贷方栏发生的数据合计。这里我能明白， 本年累计，是把年初到记账日所有发生的数据累计。也是借方栏累计，贷方栏累计，但是借方贷方填完之后，一借一贷就平了余额就是0了呀，余额这里我就不太明白了
2023-01-05 07:03:08
桂龙老师：回复蓝忘机本年累计借方金额等于贷方金额，余额为什么不能等于0？？
2023-01-05 07:14:01
桂龙老师：回复蓝忘机因为你们当月计提当月发放，所以没有余额，一借一袋不是平了吗？
2023-01-05 07:37:22
桂龙老师：回复蓝忘机应付职工薪酬属于负债类科目，期末贷方余额表示还没有发给员工的工资，你们当月就发了，所以没有负债。
2023-01-05 07:58:37
蓝忘机：回复桂龙老师 可是本年累计不是就是为了年末的时候看今年到底一共发放了多少工资吗？那最后余额等于0了那不就看不出来了吗？
2023-01-05 08:10:55
蓝忘机：回复桂龙老师 哦哦，这个我明白了，属于负债类最后没有余额就是没有负债，这样我好像明白了
2023-01-05 08:24:07
蓝忘机：回复桂龙老师 就是其实不用合计一年一共发放了多少工资，只用知道最后有没有负债的数就可以了是吗老师？
2023-01-05 08:37:46
桂龙老师：回复蓝忘机发放的工资是记在借方，表示已经发放了。本年累计借方不就是今年发放了多少工资吗？
2023-01-05 08:59:38
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 建迅张婷婷 发表的提问：
会计每月要计提哪些科目，哪些是必须要计提的
计提固定资产折旧、无形资产摊销、税金、工资及职教费、工会经费等
126楼
2023-01-05 06:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 祁林飞 发表的提问：
老师，哪些会计科目要计提，哪些会计科目期末要结转
你好，应付职工薪酬，税金需要计提 损益类需要结转
127楼
2023-01-06 05:46:26
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祁林飞：回复邹老师 除了工资和税金需要计提还有别的吗？所有者权益类科目要不要结转如本年利润，利润分配
2023-01-06 06:16:35
邹老师：回复祁林飞你好，主要是工资，税金，折旧的计提 所有者权益不需要结转到本年利润的
2023-01-06 06:26:41
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 粗暴的雪碧 发表的提问：
请问哪些会计科目需要摊销？
您好， 无形资产需要摊销。长期待摊费用。 不超过一年的房租计入预付款也需要摊销。 低值易耗品需要摊销。
128楼
2023-01-06 05:59:58
全部回复
粗暴的雪碧：回复玲老师 包装物需要摊销吗？
2023-01-06 06:27:19
玲老师：回复粗暴的雪碧包装物就属于周转材料包装物。这是二级科目，需要摊销。 领用时就摊销了。
2023-01-06 06:53:55
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 高高的大象 发表的提问：
老师，每个月需要几天那些税费会计分录怎么写
你好 附加税费 借，税金及附加 贷，应交税费一应交城建税 贷，应交税费一应交教育费附加 贷，应交税费一应交地方教育费附加 借，所得税费用 贷，应交税费一应交所得税
129楼
2023-01-06 06:21:00
全部回复
高高的大象：回复立红老师 所得税是个人所得税还是公司所得税
2023-01-06 06:39:41
高高的大象：回复立红老师 所得税费用在哪个大类里面老师
2023-01-06 06:55:43
立红老师：回复高高的大象你好，所得税是个人所得税还是公司所得税——公司
2023-01-06 07:13:11
高高的大象：回复立红老师 所得税费用是在哪个分类里面，应交税费里面还是什么
2023-01-06 07:26:40
立红老师：回复高高的大象你好，所得税费用是损益类科目；应交税费还有增值税，消费税，房产税，个人所得税等
2023-01-06 07:45:37
高高的大象：回复立红老师 好的好的，谢谢老师
2023-01-06 08:02:55
立红老师：回复高高的大象不客气的，祝您学习愉快
2023-01-06 08:16:31
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Wang^_^ 发表的提问：
还大海公司的那道题，为什么我能直接在贷栏里写上还款15000元，为什么还要在借栏里写上。到底哪些科目是需要借贷栏里都写，哪些科目是只需要写借，哪些只需要写贷。我知道借是收入，贷是支出。还要在记账凭证中，总科目这一栏中，哪些科目是能够填写在总科目中的。
我原来记钱，花出去的钱就记在贷，收到的钱都记在借，可是学了这些发现有些是需要借贷都要写的。。。不明白。我没有基础，希望老师解答
130楼
2023-01-08 07:58:27
全部回复
吴月柳：回复Wang^_^你好，凭证都需要借贷才平的，一级科目写在总科目中，你没基础要先把会计科目记熟，然后再学真账实操就轻松了
2023-01-08 08:12:43
Wang^_^：回复吴月柳 可是到底哪些情况下是需要借贷都要写的呢？才会平呢。感觉什么理论也没有，去学习真账实操有点吃力了
2023-01-08 08:35:46
吴月柳：回复Wang^_^做分录都需要有借有贷，借贷必相等，你要弄明白资产类负债类所有者权益类成本类损益类这些分类都有哪些会计科目，哪些是借方增加贷方减少。这样学起来才容易
2023-01-08 08:57:31
Wang^_^：回复吴月柳 好的，谢谢吴老师。我会努力学习的。
2023-01-08 09:17:33
吴月柳：回复Wang^_^好的，功夫不负有心人，加油
2023-01-08 09:45:02
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ W 发表的提问：
哪些科目需要计提？月末做计提吗
工资，社保，折旧，税金
131楼
2023-01-08 08:05:28
全部回复
W：回复森林老师 社保计提，都得分单位和个人部分吗？计提税金是把增值税及城建税及其他附加税计算出来，做分录是吗
2023-01-08 08:22:24
森林老师：回复W 计提工资： 借：管理费用—工资， 贷：应付职工薪酬—工资， 发放工资： 借：应付职工薪酬—工资， 贷：银行存款， 其他应付款—个人社保， 应交税费—个人所得税， 缴个税时： 借：应交税费—个人所得税， 贷：银行存款， 社保计提： 借：管理费用—社保单位， 贷：应付职工薪酬—社保单位。 缴社保时： 借：应付职工薪酬—社保单位， 其他应付款—个人社保， 贷：银行存款，
2023-01-08 08:35:58
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 夏夏 发表的提问：
想问下会计总账的启用账簿的目录填写是所有科目都填写吗？是根据什么来填写的呀
你好，不需要所有的都写的，一般是根据我们发生实际业务涉及的会计科目进行填写，比如企业没有长投，就可以不写长期股权投资科目 。
132楼
2023-01-08 08:33:00
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 芸朵儿 发表的提问：
去年的会计科目数据，那些需要结转单今年做期初数据
您好，去年的科目余额表中的数据都需要结转入今年做为期初数
133楼
2023-01-09 05:18:52
全部回复
芸朵儿：回复小黎老师 科目余额表里面只要数据不为0，都需要结转作为今年的期初数据，那么去年是在借方，今年结转后要变为贷方吗？
2023-01-09 05:42:18
小黎老师：回复芸朵儿你好，去年借方结转也应该是借方
2023-01-09 06:12:02
芸朵儿：回复小黎老师 好的，谢谢
2023-01-09 06:36:29
小黎老师：回复芸朵儿不用谢，很高兴可以为您解答
2023-01-09 06:58:10
梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
本身7月份需要计提的成本，7月忘提，导致8月直接入成本科目，成本科目高于收入科目，这个需要怎么除了，让8月报表更好一些
一般的软件可以提供反结账反记账功能，直接回到七月去计提成本。
134楼
2023-01-09 05:32:32
全部回复
波老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.91
解题: 0.01w
引用 @ 优秀的小兔子 发表的提问：
那些会计科目可选择录入核算项目及这些会计科目如何修改？
学员，你好 一般，应收账款、应付账款、原材料、库存商品等都应该录入核算项目 在财务软件中直接增设核算科目就可以了
135楼
2023-01-09 05:57:12
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