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自行开发的会计软件优点
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小宝老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 高兴的小兔子 发表的提问:
公司采购1000元硬件产品,自主加工后和软件一起打包出售。现在想1、硬件打包进软件一起出售,软件卖2000元。2、软件卖1800元,软件租赁费收取200元,到期报废...这么操作可行吗?关于赠送和租赁的发票要怎么开?会计分录要怎么做?
你好,到期报废是什么东西,硬件?硬件打包进软件一起出售?
121楼
2023-08-08 20:38:59
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高兴的小兔子:回复小宝老师 到期报废硬件或者硬件打包进软件一起出售(算赠送)
2023-08-08 21:01:17
小宝老师:回复高兴的小兔子你好,如果是买软件赠送硬件,就都属于销售行为,不存在后期的报废处理,销售软件税率是13%,发票开具的方法: 1、将赠品和主货物开在总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入,视同销售
2023-08-08 21:24:57
高兴的小兔子:回复小宝老师 我们有软著这13%可以全额做增值税即征即退吧
2023-08-08 21:53:22
小宝老师:回复高兴的小兔子你好具体是否符合即征即退要和税务确认,可以先咨询下12366
2023-08-08 22:20:29
高兴的小兔子:回复小宝老师 我们就是A产品,硬件赠送...那我发票开软件13%的税?
2023-08-08 22:50:07
小宝老师:回复高兴的小兔子你好,销售软件增值税是13%
2023-08-08 23:11:29
高兴的小兔子:回复小宝老师 哦,技术服务费是6%吧,软件是13%
2023-08-08 23:23:18
小宝老师:回复高兴的小兔子嗯是的,根据业务选择即可
2023-08-08 23:51:48
高兴的小兔子:回复小宝老师 我们是软件开发行业,税点是6%啊 .我要买软件送硬件,怎么开票?
2023-08-09 00:06:24
小宝老师:回复高兴的小兔子.我要买软件送硬件,怎么开票?这句是?卖吧,这个和什么行业没有关系,要看你的经济业务是销售软件还是提供服务,销售就是13.提供服务就是6
2023-08-09 00:30:32
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ylx1993 发表的提问:
主营业务是软件开发的一般纳税人,和第三方(某设计公司)合作给甲方商务厅开发一个信息平台的软件,我们交付软件给设计公司的是软件的源代码,可以开16个点的货物类发票么?
你好,可以开货物类16%的发票
122楼
2023-08-09 19:20:12
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ylx1993:回复紫藤老师 老师,那我自己能享受软件企业自主开发销售软件实际税负超过3%的部分即征即退么?
2023-08-09 19:51:16
紫藤老师:回复ylx1993你好,如果是自主研发的就可以享受
2023-08-09 20:14:31
ylx1993:回复紫藤老师 老师请问怎么证明是自主研发的呢,要申请材料还是办理手续呢
2023-08-09 20:36:49
紫藤老师:回复ylx1993你好,要去税务局申请的
2023-08-09 20:59:40
小菲老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 牧旸犬 发表的提问:
已出库已收款未开票如何做账?因会计软件系统自带的会计分录有销项,这样就和开票软件的不符?请问应该如何处理
同学,你好 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费
123楼
2023-08-09 19:30:51
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牧旸犬:回复小菲老师 应交税费的明细科目是什么?应交增值税-销项税额吗?
2023-08-09 19:52:49
小菲老师:回复牧旸犬同学,你好 应交税费-应交增值税-销项税额
2023-08-09 20:07:43
牧旸犬:回复小菲老师 可是没有开票诶,那下个月开票了,这样账务和开票系统的开票金额就对不上了啊
2023-08-09 20:21:36
小菲老师:回复牧旸犬同学,你好 这个是暂估收入
2023-08-09 20:48:24
牧旸犬:回复小菲老师 是暂估收入,但是如果这样做账务销项税不就比开票软件统计的金额大吗
2023-08-09 21:00:48
小菲老师:回复牧旸犬同学,你好 下个月开票的时候,冲销暂估的收入
2023-08-09 21:19:49
牧旸犬:回复小菲老师 那会计分录是?
2023-08-09 21:45:46
小菲老师:回复牧旸犬借:银行存款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项税额 负数
2023-08-09 22:08:03
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ Lee 发表的提问:
销售的软件服务,对方让开13个点的销售软件,会有税务风险吗?对方说他们采购的软件,6个点的不敢用,会有税务风险,当地查的严
同学你好 这个没有什么风险
124楼
2023-08-09 19:36:11
全部回复
Lee:回复朴老师 对方说的6个点不敢用,有税务风险,是真的吗?实际销售的是软件服务,因为这个还可以提供给其他客户,不是把软件给卖掉了
2023-08-09 19:50:45
朴老师:回复Lee同学你好 技术服务是六个点的 软件是13个点
2023-08-09 20:14:25
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ bone_aa 发表的提问:
之前我们买的别人的设备产品在卖,设备是含软件和硬件的,现在我们自己研发了软件,把自己软件装到他们设备里,不用了他们的软件,那我们开票可以开自己的软件名称吗?
你好   是的。  你是 软件和硬件分别来销售的话。 就分别开票的
125楼
2023-08-09 20:03:34
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bone_aa:回复meizi老师 不是的,是这样的,他们给我开票是硬件和他们的软件,现在我销售出去是装的自己软件,我能硬件根据他们开票过来的开,软件开我们自己的吗?
2023-08-09 20:32:31
meizi老师:回复bone_aa 你好  那你们就得重新入库才行的。  你要调整出来 把原来软件  调整出来。然后重新 装入你的软件 在做入库处理 
2023-08-09 20:42:44
bone_aa:回复meizi老师 我已经入库是他们软件和硬件加一起,按硬件入库了,我的软件按单价0,一起入库了,出库就出硬件和我自己的软件,现在我就在想,开票开进来是他们的软件,我开出去开我自己的软件行不行
2023-08-09 21:01:24
meizi老师:回复bone_aa 你好去重新入库 把你软件加进去 处理    你单独开你软件是单独销售软件的话就可以的 
2023-08-09 21:23:49
轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 发表的提问:
老师软件开发型高新企业一般会有哪些优惠政策,越具体越好
首先,高新技术企业统一享受企业所得税15%的税率。如果你是国家重点软件企业,企业所得税税率是10%。其次,如果纳税人销售自行开发的软件产品。如果他的增值税税负超过30%,施行计征即退政策。第三,高新技术企业的研发支出实行加计扣除政策。如果你是科技型中小型企业,加计扣除比例可以达到75%。第四,一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业
126楼
2023-08-09 20:14:59
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 柯勇 发表的提问:
软件企业中的维护,升级,和优化会属于研发过程吗
您好同还这个是属于研发的过程的同学
127楼
2023-08-10 19:36:55
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 姚壮壮 发表的提问:
出售公司自行开发的软件产品税率是按照6%还是16%开发票吗?
软件属于无形资产
128楼
2023-08-10 19:46:54
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蒋飞老师:回复姚壮壮一般纳税人适用的增值税税率为17%,而小规模纳税人则适用的征收率为3%。
2023-08-10 20:03:41
蒋飞老师:回复姚壮壮17%现在改为16%
2023-08-10 20:25:58
姚壮壮:回复蒋飞老师 我们是软件开发企业,非软件销售行业,只是偶尔会有软件开发,销售软件产品, 这个也是按照16%开发票吗?
2023-08-10 20:40:42
姚壮壮:回复蒋飞老师 或者是嵌入式软件产品也是16%?
2023-08-10 20:57:25
蒋飞老师:回复姚壮壮你好! 对的,是16%
2023-08-10 21:13:22
姚壮壮:回复蒋飞老师 好的,多谢您
2023-08-10 21:36:19
蒋飞老师:回复姚壮壮您好,不客气,祝您学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答您的问题将会更加用心,谢谢。
2023-08-10 21:51:02
文文老师
职称:中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 整齐的海燕 发表的提问:
你好老师 自主研发的软件服务费是多少个点
自主研发的软件服务费是6%
129楼
2023-08-10 20:09:09
全部回复
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ ^_^非 发表的提问:
软件行业的税收优惠政策有哪些
https://www.66law.cn/laws/176699.aspx 你好同学这里是全部的文件的解读你看一下
130楼
2023-08-10 20:14:59
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^_^非:回复何江何老师 不太明白,对其增值税实际税负6%的部分即征即退
2023-08-10 20:48:51
何江何老师:回复^_^非打个比方,你有进有销,这样的情况下,你实际交的税额/销售收入是7%,则1%退回去给你
2023-08-10 21:04:18
^_^非:回复何江何老师 如果是小规模企业呢
2023-08-10 21:31:49
何江何老师:回复^_^非小规模就销售为3,没退
2023-08-10 21:46:57
何江何老师:回复^_^非小规模就销售为3,没退
2023-08-10 22:16:06
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 迷人的小懒猪 发表的提问:
老师,我们公司自己研发的软件,是否要做入库出库?开具产品销售发票还是软件服务发票好一点,因为我们是软件跟着产品一起销售出库的,软件是一种软件,但是我们是销售30套软件里面配套着30种加密狗,不知道这个是要开一种软件服务费就可以吗?还是要开30种
同学你好 研发成功的要入库的 开软件产品销售的
131楼
2023-08-16 19:06:08
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迷人的小懒猪:回复朴老师 那没有任何进项,我开具软件产品销售是按照13%税率开具,根据开发软件产品销售的数量30种开票吗
2023-08-16 19:29:18
朴老师:回复迷人的小懒猪同学你好 是这样的哦
2023-08-16 19:49:46
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 雪诚 发表的提问:
我们公司是软件企业,有自行开发的软件,也有购进的软硬件,属于嵌入式,收取的网络服务费、维护费,可以免交增值税吗?
软件销售增值税税率超过3%的部分可以享受即征即退的政策。
132楼
2023-08-16 19:16:06
全部回复
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 发表的提问:
销售自行研发软件和代理软件销售,有啥不同?(税务,行业方面)
自行研发软件,属于高新技术企业,在税务上可以对研发支出加计扣除的优惠政策。企业所得税税纺也是按高新技术企业执行,按15%的税率交企业所得税 代理软件销售企业属于商贸企业,按17%交增值税,按25%的税率交企业所得税(一般纳税人是这样) 小规模纳税人的代理软件销售企业,按3%交增值税,享受小微企业的企业所得税政策
133楼
2023-08-16 19:21:43
全部回复
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 馨曦 发表的提问:
自己是软件开发的公司,委托其他单位开发软件。单位为这个软件发生的广告费应该记在哪里
销售费用--广告费
134楼
2023-08-16 19:50:21
全部回复
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ garden 发表的提问:
老师,您好!我想请教一下关于印发国家规划布局内重点软件和集成电路设计领域的通知这个政策中的重点软件需具备什么资格条件及所享有哪些所得税优惠政策,谢谢!
一、重点软件领域   (一)基础软件:操作系统、数据库、中间件。   (二)工业软件和服务:研发设计类、经营管理类和生产控制类产品和服务。   (三)信息安全软件产品研发应用及工业控制系统咨询设计、集成实施和运行维护等服务。   (四)数据分析处理软件和数据获取、分析、处理、存储服务。   (五)移动互联网:移动支付、地图导航、浏览器、数字创意、移动应用开发工具及环境类软件。   (六)嵌入式软件(软件收入比例不低于50%)。   (七)高技术服务软件:研发设计、知识产权、检验检测和生物技术服务软件。   (八)语言文字信息处理软件:汉语和少数民族语言相关文字编辑处理、语音识别/合成、机器翻译软件。   (九)云计算:大型公有云IaaS、PaaS服务。   二、重点集成电路设计领域   (一)高性能处理器和FPGA芯片。   (二)存储器芯片。   (三)物联网和信息安全芯片。   (四)EDA、IP及设计服务。   (五)工业芯片。
135楼
2023-08-16 20:02:59
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garden:回复朴老师 老师,享受什么所得税优惠啊
2023-08-16 20:30:49
朴老师:回复garden这个就是减半征收的哦
2023-08-16 20:52:11
garden:回复朴老师 老师,这个是企业自己认定是否属于重点软件领域还是需要让税务局来认定的啊
2023-08-16 21:11:27
朴老师:回复garden这个是税局认定的哦
2023-08-16 21:33:30
garden:回复朴老师 哦,好的,谢谢老师!
2023-08-16 21:59:37
朴老师:回复garden满意请给五星好评,谢谢
2023-08-16 22:13:50

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