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咨询公司成本的会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ Biu 发表的提问：
公司收到10000元咨询费，其中需支付给挂靠公司2000元，剩余8000元入公司账户。就这个业务，如何做会计分录？
你们挂靠人家吗？还是什么
1楼
2023-01-07 17:40:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
咨询公司，当月没有来成本发票，暂估会计分录怎么做？
你好，是发生的成本支出，还没有取得发票，所以需要暂估？ 
2楼
2023-01-07 18:43:37
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ellenwzz：回复邹老师 是的 咨询公司
2023-01-07 18:58:50
邹老师：回复ellenwzz你好 借：主营业务成本 ，   贷：应付账款-暂估
2023-01-07 19:20:30
ellenwzz：回复邹老师 暂估成本怎么做？
2023-01-07 19:43:43
邹老师：回复ellenwzz你好 借：主营业务成本 ，   贷：应付账款-暂估 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-01-07 20:09:08
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
投资咨询公司收入如何确认？收到咨询费怎么做会计分录？成本及费用怎么区别？
投资咨询公司收入如何确认？收到咨询费怎么做会计分录？成本及费用怎么区别？
3楼
2023-01-07 19:47:12
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李老师2：回复jossonli在你们完成劳务时，可以达到收取价款的权力时，收入实现借；银行存款或库存现金贷：提供劳务收入
2023-01-07 20:10:32
李老师2：回复jossonli咨询收入确定应按照服务已提供并且获得索取报酬的凭据来进行确认，一般情况下只要服务已经发生并且开具了发票就要确认收入了。收到咨询费：借：银行存款贷：营业收入咨询行业发行的费全部计入费用。
2023-01-07 20:24:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
准备建厂,找咨询公司出具咨询报告,分期支付咨询服务费的会计分录
借；预付账款 贷；银行存款 咨询服务费发票收到时 借；待摊费用 贷；预付账款
4楼
2023-01-07 21:02:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晴天九宫格 发表的提问：
老师咨询费用收入，不是咨询人员的工资是成本吗。结转成本 时的会计分录怎么写呢
借；主营业务成本 贷；劳务成本
5楼
2023-01-07 22:30:32
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Y 发表的提问：
培训咨询公司员工业绩提成怎样做会计分录
你好 借；销售费用或劳务成本 贷；应付职工薪酬
6楼
2023-01-07 23:25:16
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
咨询公司，的主营业务的会计分录
收入：借：现金和 贷主营业务收入 成本：借：主营业务成本 贷：现金等 费用 借：管理费用 贷：现金等 借：财务费用 贷;现金等
7楼
2023-01-08 00:23:19
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王敏老师
职称：注册税务师，中级会计师
4.90
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
咨询一些小公司的一些会计分录。
刚进了一家小公司，这家公司是属于经销商也算是厂方分公司，就是说从厂方那边进货，再卖给客户，再由客户卖给施工方。值得说明的是这几个的账都要做，因为公司从厂方进货都是先赊账不付货款的情况下卖给客户，客户在不付货款的情况下卖给施工方，最后由施工方付款至厂方或者我们公司，然后扣除成本后再进行利润分配给客户或者我们公司。现在的情况是公司还欠厂方钱，客户也还欠公司钱，不过厂方偶尔会汇某个项目的利润过来公司，公司也会汇某个项目的利润给客户。这就是公司的情况，账好做，但是分录还是有些混乱，想直接按流程咨询下来理清头绪，谢谢。 1、公司收到厂方的货100元暂未支付货款。 2、公司将货卖给客户110元暂未收到货款。 3、客户以120元的价格卖给施工方，暂未收货款。 4、施工方将120元货款打入厂方。 5、厂方在公司还欠它货款的情况下汇款20元给公司. 6、公司在客户还欠它货款的情况下汇10元给客户。 以上分录按我们公司的角度做，恳请会计达人们能给一下详细的分录，非常感谢！
8楼
2023-01-08 01:30:14
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王敏老师：回复爱笑的流沙因不知道你公司是小规模纳税 人还是一般纳税人，请明确， 以下按规范的一般纳税人处理前二笔业务。 1借：库存商品100 贷：应付账款100（没取得专票不得抵扣） 2、借：应收账款110 贷：主营业务收入94.02 贷：应交税费-应交增值税（销项）15.98
2023-01-08 01:47:08
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
小规模物业公司用的法律咨询费4万，怎么做会计分录
这个做借管理费用 咨询费 贷银行 或者是其他应付款
9楼
2023-01-08 02:52:34
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杨妞儿：回复maize老师 4万，直接入完，金额大不
2023-01-08 03:18:54
maize老师：回复杨妞儿这个你们有受益期吗，一年的？那可以做借预付账款 贷其他应付款，摊销做借管理费用贷预付账款，
2023-01-08 03:39:48
杨妞儿：回复maize老师 一年的费用，怎么做会计分录，从2月份到12月份的，现在才开票，前期的怎么办啊
2023-01-08 04:04:23
maize老师：回复杨妞儿借预付账款4万 贷其他应付款4万，付款做借其他应付款 贷银行，摊销做借管理费用贷预付账款， 之前没有做，那2-5月做一起，借管理费用贷预付账款，
2023-01-08 04:29:01
杨妞儿：回复maize老师 当月摊销吗
2023-01-08 04:57:21
maize老师：回复杨妞儿你们受益期是当月就可以当月开始摊销，
2023-01-08 05:10:59
杨妞儿：回复maize老师 为什么做其他应付款啊
2023-01-08 05:32:46
maize老师：回复杨妞儿你收发票和你付款是一样的同时发生吗，不是就挂其他应付款，不一样后续可以根据发票再调整，要是同时，你可以直接做借预付账款 贷银行
2023-01-08 06:00:29
杨妞儿：回复maize老师 5月6日的发票，付款日期是5月18日
2023-01-08 06:29:56
杨妞儿：回复maize老师 直接预付 银行行不
2023-01-08 06:56:58
maize老师：回复杨妞儿金额一样，可以这么直接做
2023-01-08 07:21:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计学堂夏老师 发表的提问：
工程造价咨询费的会计分录
你好，是什么企业发生的
10楼
2023-01-08 03:56:08
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
工程造价 咨询费的会计分录
你好！如果已立项计入项目费用，没有立项计入管理费用
11楼
2023-01-08 05:25:35
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 静 发表的提问：
公司请来了日本顾问 咨询出口备案之类的事情 付给咨询费 这个会计分录要怎么做
您好！借管理费用-服务费 贷现金等
12楼
2023-01-08 06:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杨 羊 扬 发表的提问：
咨询服务公司 暂估成本 分录怎么做
借；劳务成本 贷；应付职工薪酬
13楼
2023-01-08 07:12:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 橙子 发表的提问：
医药咨询公司结转成本分录怎么做？
你好 计提 借；劳务成本等科目 贷；应付职工薪酬 取得收入，结转成本 借；主营业务成本 贷；劳务成本
14楼
2023-01-08 08:18:21
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橙子：回复邹老师 老师，劳务成本指的是哪个会计科目？
2023-01-08 08:31:56
邹老师：回复橙子你好，就是用来核算从事咨询服务人员的工资的科目
2023-01-08 09:00:47
橙子：回复邹老师 管理费用—工资     是这样吗？
2023-01-08 09:16:56
邹老师：回复橙子你好，不是，管理费用——工资是从事管理人员的工资 而从事咨询服务人员的工资先计入劳务成本，取得收入再结转到主营业务成本
2023-01-08 09:36:13
橙子：回复邹老师 喔，那就是    借：劳务成本—工资      贷：应付职工薪酬—工资      结转成本这一块，就只有咨询人员的工资，管理人员的工资只能计入费用，老师是这样吗？
2023-01-08 10:00:56
邹老师：回复橙子你好，是的，是这个意思
2023-01-08 10:24:07
橙子：回复邹老师 老师，劳务成本—工资这个科目，期末就不用结转损益了？
2023-01-08 10:53:55
邹老师：回复橙子你好，取得收入需要结转到主营业务成本，然后从主营业务成本结转到本年利润
2023-01-08 11:14:25
橙子：回复邹老师 老师，取得收入是指开票出去的金额？能不能举例一下？
2023-01-08 11:33:28
邹老师：回复橙子你好，就是开具的发票的不含税收入金额 比如含税103万，收入100万
2023-01-08 11:50:02
崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
医药公司，一收到咨询费发票6%增票，会计分录，开，二开出咨询费发票，会计分
借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
15楼
2023-01-08 09:35:48
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