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咨询公司成本的会计分录
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 无情 发表的提问：
想咨询下，本月开始延缓缴税的会计分录还是用计提吗？
上个月所得税延续缴纳，也是需要计提的。计提后挂在账上。一般没有专门的会计分录。
121楼
2023-08-08 19:33:06
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 带眼镜的波斯猫. 发表的提问：
请问下咨询公司的成本从方面计算的？
你好 咨询公司的成本一般就是你们的人员工资%2B提供咨询服务期间发生的直接费用
122楼
2023-08-08 19:49:41
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 泰山1号 发表的提问：
咨询铁矿涉及到的会计分录
开采时候做原材料，加工时候做商品，销售时候也是这样。 开采 借:原材料 贷:生产成本 加工 借:库存商品 贷:原材料 销售 借:银行存款 贷:主营业务受入 应交税费--应交增指税(销项税)
123楼
2023-08-08 20:12:32
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泰山1号：回复暖暖老师 生产成本包括什么？
2023-08-08 20:52:56
暖暖老师：回复泰山1号开采矿山的机器设备，人工费，燃油费，承包矿山的费用等等
2023-08-08 21:12:27
泰山1号：回复暖暖老师 加工的时候不用生产成本？
2023-08-08 21:28:52
暖暖老师：回复泰山1号加工费也属于得这个
2023-08-08 21:50:29
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 倚楼听风雨 发表的提问：
公司的服务咨询费收到专票180000元，其中进项5242.72元,本月实际支付50000元,会计分录怎么做
借：管理费用-咨询费174757.28，应交税费5242.72贷：银行存款50000，应付账款130000
124楼
2023-08-08 20:38:59
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倚楼听风雨：回复袁老师 2月付了9万,挂在预付账款里这个月付5万,贷方分录是预付账款13万吗
2023-08-08 20:50:39
倚楼听风雨：回复袁老师 贷方是银行存款5万,预付账款13万吗
2023-08-08 21:01:33
袁老师：回复倚楼听风雨是的啊 贷方是银行存款5万,预付账款13万
2023-08-08 21:25:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 初夏 发表的提问：
咨询公司的营业成本有哪些，别外小规模的咨询公司咨询费增值税率是多少
咨询人员的工资水电费房屋等 疫情期间是1%。
125楼
2023-08-09 19:00:40
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初夏：回复郭老师 老师，为啥打开开票软件显示6%
2023-08-09 19:16:08
郭老师：回复初夏这个是一般纳税人的税率 小规模的自己选择
2023-08-09 19:26:37
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 哆哆麻麻呀 发表的提问：
老师您好 我想咨询下 出售分公司 作为总公司 应该如何做会计分录
作为股权处置，同学。 你之前对分公司核算是否通过长投核算的？
126楼
2023-08-09 19:20:51
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哆哆麻麻呀：回复陈诗晗老师 老师您好 处置的是分公司 并不是子公司
2023-08-09 20:01:53
陈诗晗老师：回复哆哆麻麻呀分公司是否独立核算的呢
2023-08-09 20:31:00
哆哆麻麻呀：回复陈诗晗老师 是独立核算
2023-08-09 20:51:54
陈诗晗老师：回复哆哆麻麻呀作为其中一部分处理就可以了。 借：银行存款，收取的对价 贷：分公司资产等
2023-08-09 21:15:10
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 迅速的世界 发表的提问：
母公司一员工代收了子公司一客户的咨询费，子公司应该怎么做账
你好，如果是子公司的经营范围的 借 其他应收款 贷 主营业务收入 应交税费
127楼
2023-08-09 19:29:00
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迅速的世界：回复紫藤老师 这样合理吗？员工收我们公司客户款？
2023-08-09 19:53:27
紫藤老师：回复迅速的世界那个只是代收而已的
2023-08-09 20:20:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 吃心不改小厨娘 发表的提问：
老师好 我公司是咨询服务公司。开出咨询服务费发票给对方 我公司的成本是怎么计算
你好 你成本=咨询服务人员工资%2B咨询过程中发生的直接费用来做的
128楼
2023-08-09 19:57:32
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 蒲地蓝 发表的提问：
造价咨询，招标代理，监理类的公司，全部费用都计入管理费用吗？或则有计入营业成本吗？怎么录分录才对？
你好 记管理费用办公费   
129楼
2023-08-09 20:14:59
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蒲地蓝：回复玲老师 员工的工资，和提成呢？
2023-08-09 20:29:33
玲老师：回复蒲地蓝你好 是哪个部门的员工呢  
2023-08-09 20:53:02
蒲地蓝：回复玲老师 造价部门
2023-08-09 21:19:25
玲老师：回复蒲地蓝你好  你好 借劳务 成本 贷应付职工薪酬 借主营业务成本 贷劳务 成本 
2023-08-09 21:32:09
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 叶子 发表的提问：
健康咨询管理公司是以什么做成本？分录怎么写？能祥细点吗？
你好！人员的工资，水电费都可以作为成本，发生时，借主营业务成本，贷银行存款或者是现金
130楼
2023-08-10 18:48:51
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叶子：回复晓海老师 如果收到个体工商户的发票进行抵扣，这个怎么写分录做帐呀？
2023-08-10 19:10:28
晓海老师：回复叶子你好，是专票吗？只有专票才可以抵扣，具体分录要看你的发票所代表的业务的内容，
2023-08-10 19:33:10
叶子：回复晓海老师 我们给别人开健康咨询专票，别人也给我们开咨询发票抵扣，我该如何做分录？内容就是咨询费
2023-08-10 20:00:01
晓海老师：回复叶子你好，做到营业费用中去就可以，
2023-08-10 20:12:46
叶子：回复晓海老师 我们给别人开时，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税一销项。收到别人开的发票时，借：营业费用，应交税一进项，贷：应付帐款。是这个意思？如果不对该怎样做？
2023-08-10 20:32:07
晓海老师：回复叶子你好！应该增后可以这样处理，
2023-08-10 20:43:46
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 羞涩的云朵 发表的提问：
我咨询下，我公司茶叶是出售的，办公室领用 喝，怎么做会计分录？
借管理费用-办公费 贷库存商品
131楼
2023-08-10 19:18:11
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羞涩的云朵：回复吴少琴老师 借管理费用-办公费 贷库存商品
2023-08-10 19:42:55
吴少琴老师：回复羞涩的云朵借管理费用-办公费 贷库存商品 是的
2023-08-10 19:57:09
羞涩的云朵：回复吴少琴老师 计入福利费，可以不
2023-08-10 20:17:52
吴少琴老师：回复羞涩的云朵你计入福利费，进项税 要转出
2023-08-10 20:34:54
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ kelly 发表的提问：
我们公司是造价咨询公司，造价项目上的成本用哪个会计科目比较好？
你好，可以先用劳务成本，最后结转到主营业务成本，
132楼
2023-08-10 19:47:37
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kelly：回复庄老师 在基本生产成本下设置劳务成本吗？
2023-08-10 20:24:56
庄老师：回复kelly造价咨询公司，不用基本生产成本，直接就劳务成本，
2023-08-10 20:37:31
kelly：回复庄老师 把生产成本直接修改成劳务成本？
2023-08-10 21:02:25
庄老师：回复kelly你好，是的，不必用生产成本来过度，不是工业企业
2023-08-10 21:30:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 一凡 发表的提问：
管理咨询公司购买其他咨询公司的技术服务怎么做分录？
您好 可以计入管理费用-服务费
133楼
2023-08-10 19:53:52
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 尼莫 发表的提问：
老师，问下我们3月支付10万咨询费，对方4月才给我们开专票，这样我3月计提时怎么做会计分录呢，4月收到专票时又该怎么做呢
你好，可以先暂估的啊，然后收到发票重新做就是可以的啊
134楼
2023-08-10 20:14:59
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尼莫：回复龙枫老师 但这样子账不会很难看吗？每个月暂估和红冲？另外进项税额要先做未抵扣，4月结转吗？
2023-08-10 20:32:58
龙枫老师：回复尼莫觉得麻烦可以，用预付账款，然后下个月计入的
2023-08-10 20:59:26
尼莫：回复龙枫老师 因为我们企业每月是做预算的，领导要求当月费用当月计提，但这样子考虑到会不会账务上比较凌乱，毕竟可能会有相当一部分分录都是暂估和红冲了
2023-08-10 21:21:42
尼莫：回复龙枫老师 想问下有没有比较合适的方法呢？
2023-08-10 21:50:00
龙枫老师：回复尼莫如果比较多的话发票收到如果没有差额，你直接作附件放后面。 如果有差额就要进行调整，之前冲红，按正常的数据做分录
2023-08-10 22:06:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 魁梧的冥王星 发表的提问：
您好！我想咨询一下，支付宝转公户的会计分录
借银行存款 贷其他货币资金。
135楼
2023-08-16 19:14:45
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