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公司向个人转账会计分录
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 仁爱的白昼 发表的提问：
总公司拨款至分公司怎么做会计分录和合并报表呢？分公司没有收入，都是总公司拨款进行日常开销花费。
您好，分公司挂总公司往来。设置相同的科目。这样导出来的时候直接合并抵消
211楼
2023-10-10 17:52:09
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仁爱的白昼：回复小黎老师 您好，总、分公司之间只是内部转账，总公司给分公司打款我们做的会计分录是： 分公司会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司会计分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 后面应该怎么做抵消分录呢？因为不知道怎么做分录导致总公司盈利很高而分公司亏损很多，还是说不需要做分录，直接编制底稿后做合并报表
2023-10-10 18:15:39
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，抵消分录只有总公司需要做，分公司不需要做
2023-10-10 18:38:26
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问抵消分录怎么做呢？分公司财务报表一直在亏损这样是可以的嘛？
2023-10-10 19:04:24
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，这样是可以的，没有收入的分公司没关系，主要以总公司为主。比如挂的往来，总公司也挂的分公司往来，这两个合并在一起就没了
2023-10-10 19:19:30
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问您合并在一起的意思是分录合并还是报表合并呢？如果是分居合并借贷分录应该怎么做呢？如果是报表合并又是怎么做呢？
2023-10-10 19:49:24
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，借其他应付款，总公司，贷其他应收款分公司，然后报表合并处理
2023-10-10 20:11:20
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问分公司和总公司都挂往来以后怎么冲平呢？报表合并之前是不是需要做底稿呢？
2023-10-10 20:34:21
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，冲平的分录在上面给你了，报表合并要做底稿的
2023-10-10 20:57:40
仁爱的白昼：回复小黎老师 我在拨款至分公司的时候 分公司分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 请问月末结束的时候冲平的分录是以下这样做的嘛？ 分公司月末冲平分录 借：其他应付款-周转资金-总公司 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-分公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-10-10 21:12:04
小黎老师：回复仁爱的白昼合并只有总公司需要做 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-总公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-10-10 21:28:10
仁爱的白昼：回复小黎老师 谢谢老师您，太感谢了。
2023-10-10 21:40:51
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，不用谢，祝您生活愉快
2023-10-10 22:06:51
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 鲤鱼跳跳糖 发表的提问：
分公司与总公司并账，怎样做会计分录
你好，同学。 就是两公司作为一体处理就可以的。 借 资产类 贷 负债类 所有者权益类 被并方 借 负债类 所有者权益类 贷 资产类
212楼
2023-10-10 18:20:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 凡凡 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
你好，此问题已回答哦
213楼
2023-10-11 17:05:38
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 格格吉祥 发表的提问：
老师好，请问总公司给分公司拨了一笔运营款，后期无需返还给总公司，那么总公司和分公司的会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好 总公司 借 长期股权投资 贷 银行存款 分公司 借 银行存款 贷 实收资本
214楼
2023-10-11 17:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Angel 发表的提问：
公司法人转账给公司 银行回单备注：代垫付合川案上诉费，怎么做会计分录
你好 借；银行存款 贷；其他应付款——法人代表
215楼
2023-10-11 17:42:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
老师，你说公司法人用款会计分录咋做，内账
你好 借；其他应收款 贷；库存现金
216楼
2023-10-11 18:10:39
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65sdibenxa：回复邹老师 老师 那法人给公司转账是借库存现金贷其他应付款，我想着法人用款就直接冲抵这个其他应付款不行吗
2023-10-11 18:35:51
邹老师：回复65sdibenxa你好，是的，如果之前有其他应付款，借款可以按换成处理的 借；其他应付款 贷；库存现金等科目
2023-10-11 19:03:42
65sdibenxa：回复邹老师 老师 就是可以冲的
2023-10-11 19:24:57
邹老师：回复65sdibenxa你好，是的，之前如果有向法人代表借款，是可以冲销的
2023-10-11 19:39:17
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 霸气的滑板 发表的提问：
你好，A个人投资给B公司10万，会计分录是怎么样？ B公司股权转让给C个人10万，会计分录又是怎么样？谢谢
B公司：借银行 贷实收10 股权转让B公司不处理，只做工商变更，实收金额不变。
217楼
2023-10-11 18:20:59
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