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会计人员应办理工作交接
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汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 勤恳的乌龟 发表的提问:
建筑行业的会计交接工作需要注意些什么?是公司变更会计,现在需要交接,我们是一般纳税人。谢谢!
你好,交接账套,各种申报表,及银行,税务局的办税人就可以了。
211楼
2023-10-10 17:57:34
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 一乐欢 发表的提问:
如:上任会计工作交接提供“科目余额表”数据不确定情况下,新任会计应该如何处理呢?新任会计重新建立账套吗?
你好,这个的话新建账套有期初数才可以的,不确定可以自己盘点
212楼
2023-10-10 18:12:41
全部回复
一乐欢:回复朴老师 盘点流程是?
2023-10-10 18:55:27
朴老师:回复一乐欢就是盘点所有的科目余额数
2023-10-10 19:06:08
一乐欢:回复朴老师 理解是:比如从1-5月已记账凭证,所有重新记账吗?(做的是外账)
2023-10-10 19:22:04
一乐欢:回复朴老师 外账上任会计,已经税务申报了。那怎么重新记账怎么确认已之前会计做的账,及税务申报是否一致呢?
2023-10-10 19:33:58
朴老师:回复一乐欢不是重新记账,是根据他给你的余额你建账做期初数然后开始做,如果没有期初数或者不确定的需要你自己盘点
2023-10-10 19:59:42
一乐欢:回复朴老师 那上任会计留下来期末余额数(上任会计财务软件数据都没有记录了,只留下了,期末余额数),比如含6月部分原始单据已录记账凭证,还有一部分原始单据未做账。 (是不是上任会计已录记账凭证的单据,新任会计不需在记账吗?)
2023-10-10 20:12:33
一乐欢:回复朴老师 就一个表格
2023-10-10 20:32:46
朴老师:回复一乐欢嗯,不用再做了,你根据留下的科目余额表来做吧
2023-10-10 20:57:43
一乐欢:回复朴老师 好的,余额表数据都是不确定的呢
2023-10-10 21:25:33
一乐欢:回复朴老师 主要做的都是外账,总部要合并分公司的财务报表,我负责分公司。单据都是真实发生的
2023-10-10 21:50:18
一乐欢:回复朴老师 以期末余额数作为期初数,然后再进行录入记账凭证?
2023-10-10 22:15:44
朴老师:回复一乐欢不确定的比如说库存商品等可以盘点
2023-10-10 22:41:27
一乐欢:回复朴老师 应收账款、累计折旧、应付账款等是不确定的
2023-10-10 22:57:22
朴老师:回复一乐欢你根据明细业务自己盘点统计一下吧
2023-10-10 23:14:40
一乐欢:回复朴老师 还是思路不清晰?
2023-10-10 23:36:57
朴老师:回复一乐欢这个就是需要有你建账期初科目的所有数据,只要有业务发生的科目就要有期初数
2023-10-11 00:04:10
一乐欢:回复朴老师 现在因为期初数,不确定,是要自己一个个核实,找相应发生业务吗?(2020年1-5月账已做,税务也申报了),就是上任会计留下只有科目余额表
2023-10-11 00:33:09
朴老师:回复一乐欢你好,是的,你可以根据科目余额表来做的
2023-10-11 00:46:05
一乐欢:回复朴老师 老师,你好!用推算方法可行吗
2023-10-11 01:09:48
一乐欢:回复朴老师 老师有没具体流程方法呢?
2023-10-11 01:23:11
朴老师:回复一乐欢这个推算不了的哦,没有具体数据的只能盘点
2023-10-11 01:38:29
一乐欢:回复朴老师 第一次遇到,不知如何下手好呢
2023-10-11 02:04:14
朴老师:回复一乐欢没有具体数据的就只能盘点统计
2023-10-11 02:23:51
田老师
职称:会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 清香 发表的提问:
员工借公司钱去办理业务,财务凭借款单做账挂往来,员工办完事后凭单据报销,会计可不可以直接用管理费用或工程成本冲减该员工的往来?
可以的
213楼
2023-10-10 18:23:59
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清香:回复田老师 就是借的时候:借:其他应收款 贷:库存现金或银行存款 报销的时候 借:工程成本或管理费用 贷:其他应收 对吗?
2023-10-10 18:42:14
田老师:回复清香是的
2023-10-10 18:54:36
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 默默的小蝴蝶 发表的提问:
生产工人和车间管理人员交通补贴应计入
生产工人的交通补贴应计入生产成本——直接人工,车间管理人理的交通补贴,如果是工资发放计入制造费用——工资,如果是出差报销,计入制造费用——差旅费。
214楼
2023-10-11 17:44:01
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默默的小蝴蝶:回复江老师 为什么书上说的是生产相关人员计入制造费用
2023-10-11 18:09:34
江老师:回复默默的小蝴蝶车间管理人员,就是生产相关人员,计入制造费用。车间管理人员包括:车间厂长、主任,统计员等
2023-10-11 18:38:05
默默的小蝴蝶:回复江老师 那生产工人是生产相关职员吗
2023-10-11 19:02:43
江老师:回复默默的小蝴蝶生产工人属于车间一线员工。这个工资费用、福利旨等相关的费用是直接计入”生产成本——直接人工“
2023-10-11 19:28:33
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问:
会计员和会计主管关系不好,会计员会不会经常有意识写错分录,增加会计主管审核时工作量?如果有会计主管应该怎么办?
这个属于会计员个人的问题,你需要和这个人协商,能改正就改正,不能就和老板反映情况
215楼
2023-10-11 17:55:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 棉花糖 发表的提问:
物业管理公司,员工工牌丢失补办一个交了20元,会计分录怎么写
你好 你这个是代收代付的吗
216楼
2023-10-11 18:15:04
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棉花糖:回复郭老师 公司买了200个,免费给员工发了一个,现在丢失补领需要自已出钱。
2023-10-11 18:33:33
郭老师:回复棉花糖有利润的吗 有的话借现金贷其他业务收入,应交税费 结转成本
2023-10-11 18:47:57
棉花糖:回复郭老师 买的时候8块一个,现在交10元,像这种丢失情况很少,怎么写分录
2023-10-11 19:05:47
郭老师:回复棉花糖借现金贷其他业务收入,应交税费 结转成本
2023-10-11 19:22:31
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 一抹阳光 发表的提问:
年底会计人员需做哪些账务核对清理工作?会计经理需注意哪些事情?
你好 比如需要核对帐帐 账表 帐实核对 年末除了核对好每个月的账目,还需要盘点存货,固定资产,催收欠款,催收发票,计提所得税,结转本年利润,计提盈余公积。结账,出报表,报税,进行企业所得税汇算清缴,之后开始下年的预算等 具体去看看年终课程https://www.acc5.com/course/course_495.html
217楼
2023-10-11 18:20:59
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一抹阳光:回复meizi老师 谢谢
2023-10-11 18:54:33
meizi老师:回复一抹阳光不客气 帮到你就好
2023-10-11 19:10:47

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职称:注册会计师,税务师

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