邹老师：回复爱笑的流沙其他应收款

会计人生：回复maize老师 那为什么真账实操老师填写资产负债表要看往来科目，科目余额表期末余额

maize老师：回复会计人生链接，那个实操可以截图么

会计人生：回复maize老师 就是没有同时出现科余表期末借贷方余额我才纳闷，为什么真账实操老师填写资产负债表往来科目金额要看科目余额表往来科目期末余额，难道会同时出现借贷方余额吗？若有企业只用应收账款，应付账款，但是有预收、预付的情况下

maize老师：回复会计人生“应付账款”项目，应根据“应付账款”和“预付账款”科目所属的相关明细科目的期末贷方余额合计数填列；“应收账款”项目，应根据“应收账款”和“预收账款”科目所属各明细科目的期末借方余额合计数，减去“坏账准备”科目中有关应收账款计提的坏账准备期末余额后的金额填列；“预付款项”项目，应根据“预付账款”和“应付账款”科目所属各明细科目的期末借方余额合计数，减去“坏账准备”科目中有关预付款职计提的坏账准备期末余额后的金额填列；

会计人生：回复maize老师 从哪里取数

会计人生：回复maize老师 哦，明白了，谢谢老师。

maize老师：回复会计人生你也可以看下下面这个

小菲：回复王雁鸣老师 为什么能具体解析下吗

王雁鸣老师：回复小菲您好，资产负债表中“应收账款”项目填列金额，等于总账科目应收账款借方明细科目之和，再加上总账科目预收账款借方明细科目之和。

小菲：回复王雁鸣老师 总账科目？ 那不就是8000 10000？

王雁鸣老师：回复小菲您好，是总账科目的借方明细之和，不是总账科目余额。

小鱼儿：回复玲老师 退的附加税，政策性退税

玲老师：回复小鱼儿是退的当年的还是以前年的 ？

小鱼儿：回复玲老师 2018年的

玲老师：回复小鱼儿退以前年度的附加税： 你好，借；银行存款，贷；应交税费——附加税 借；应交税费——附加税，贷；以前年度损益调整—税金及附加 借；以前年度损益调整—税金及附加，贷；利润分配——未分配利润

学习：回复朴老师 那我需要给他什么表格么

朴老师：回复学习你把你们的工资表还有账等都给他就行了

学习：回复朴老师 好的

朴老师：回复学习满意请给五星好评，谢谢

k1：回复小菲老师 老师你你帮忙看看

小菲老师：回复k1同学，你好 嗯，哪个不一致

k1：回复小菲老师 就是这个利润，外账给的是贷方负数，我新建账套也是录贷方负数，然后出来的合计数是不一样的

小菲老师：回复k1同学，你好 你其他应付款这些做进去了吗

k1：回复小菲老师 你其他应付款这些做进去了吗===做了老师

小菲老师：回复k1同学，你好 你做的完整截图给我

一只笑猫咪呀：回复答疑苏老师 我们是二代批发商，之前我们的账是总公司做的，现在我们成立公司了，我们的加盟商之前打货款都是打给总公司的，所以有货款余额，现在要交接给我们公司。这个期初应该录在什么科目下面呢

答疑苏老师：回复一只笑猫咪呀你好 现在总公司还没把货款给你们的话，就计入其他应收款科目下。

一只笑猫咪呀：回复答疑苏老师 其他应收款里都是公司的押金

答疑苏老师：回复一只笑猫咪呀你好 可以分明细设置的。

一只笑猫咪呀：回复答疑苏老师 好的，谢谢老师

答疑苏老师：回复一只笑猫咪呀不客气 祝工作顺利哦！

精灵天使：回复陈诗晗老师 好的

陈诗晗老师：回复精灵天使祝同学你工作愉快

英俊的雪碧：回复文老师 期初是平衡的

文老师：回复英俊的雪碧您是软件的，这月有新增科目吗，

英俊的雪碧：回复文老师 不是软件做账，是手工帐，也没有新增科目

文老师：回复英俊的雪碧有没有正好的一笔金额，公式你再看下，是不是公式设置有问题

张腊梅：回复海棠老师 借  主营业务成本       进项税 贷  应付 其实应该贷 其他应付

张腊梅：回复海棠老师 这个摘要怎么写，分录怎么调

海棠老师：回复张腊梅借应付 贷其他应付 摘要：科目结转

张腊梅：回复海棠老师 不需要说明原因，直接转吗

海棠老师：回复张腊梅摘要写的就是科目结转，不需要说明是入错了科目

张腊梅：回复海棠老师 有两笔都是入错了

海棠老师：回复张腊梅那还有错的是怎么做的

张腊梅：回复海棠老师 借管理费用 贷应付 其实应该贷其他应付

海棠老师：回复张腊梅借应付 贷其他应付 摘要：科目结转

张腊梅：回复海棠老师 老师，不用红冲的之前错的分录吗

海棠老师：回复张腊梅不用的——老师，不用红冲的之前错的分录吗