冷$艳：回复郭老师 老师，负数核算的时候算不算呢

郭老师：回复冷$艳你好算利润 增加利润

冷$艳：回复郭老师 最后一步是，借本年利润  贷利润分配吗老师

郭老师：回复冷$艳对的是的，是这么做的。

冷$艳：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复冷$艳不用客气，工作愉快。

蜜桃樱花：回复张艳老师 那月末结转是怎么做分录呢

张艳老师：回复蜜桃樱花借：财务费用 正数 贷：本年利润

蜜桃樱花：回复张艳老师 谢谢老师

张艳老师：回复蜜桃樱花您客气了，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！

2463024587：回复宋生老师 借：银行存款 借：财务费用 （红字） 结转分录： 借：本年利润（红字） 贷：财务费用（红字） 分两笔是不是这样？

宋生老师：回复2463024587您好！是的。分录就是这样。

蜜桃樱花：回复邹老师 老师为什么，资产负债表的未分配利润年初数加利润表的利润总额，最后与资产负债表的期末未分配利润正好差24.08，差的就是利息收入的数，这是什么原因

邹老师：回复蜜桃樱花你好，是不是你单位软件无法识别财务费用贷方发生额？

蜜桃樱花：回复邹老师

蜜桃樱花：回复邹老师 我这样做对吗

邹老师：回复蜜桃樱花你好，是不是你单位软件无法识别财务费用贷方发生额？ 你单位利润表的财务费用发生额金额是正确的吗？

蜜桃樱花：回复邹老师 财务费用本月发生额和本年累计数都为0

蜜桃樱花：回复邹老师 所以导致我的报就差24.08

邹老师：回复蜜桃樱花你好，根据你提供的数据，本月发生额应当是-24.08，而不是0

憨憨可爱阳2013730：回复郭老师 计提时，怎么写？

憨憨可爱阳2013730：回复郭老师 结转时怎么写？

郭老师：回复憨憨可爱阳2013730计提 借财务费用利息支出 贷银行存款 结转借本年利润 贷财务费用利息支出

憨憨可爱阳2013730：回复郭老师 计提时还未直付吧？

憨憨可爱阳2013730：回复郭老师 就贷记银行存款？

郭老师：回复憨憨可爱阳2013730当月支付的话不需要计提 如果当月不支付 以后支付 借财务费用利息支出 贷应付利息 借本年利润 贷财务费用利息支出

储夏男：回复点~玲老师 60？？？

储夏男：回复点~玲老师 可不可以不简略过程？还有怎么结转？

点~玲老师：回复储夏男支出15 收入75 结果不是收入60吗

储夏男：回复点~玲老师 那怎么结转？

点~玲老师：回复储夏男结转的时候你直接系统结转损益 费用就直接结转到本年利润

储夏男：回复点~玲老师 我是手工帐。

点~玲老师：回复储夏男借：本年利润 贷：财务费用

储夏男：回复点~玲老师 谢谢

Half apple：回复答疑郭老师 是的，是存款的利息收入，全部以正数填写吗，为什么到月底结转时不平

答疑郭老师：回复Half apple是的，全部正数，你有科目余额表吗？看下损益类y还有余额吗

Half apple：回复答疑郭老师 有的，可以到月底结转本年利润时不对呢，本年利润的借方8604.29，贷方0.53，净利润应该是8603.76，为什么利润表中是净利润是8604.82？

答疑郭老师：回复Half apple损益类科目应该没有余额，都要结转到本年利润，

Half apple：回复答疑郭老师 是结转到本年利润的，我是说在利润报表中的利润总额为什么不一致？

答疑郭老师：回复Half apple差额你看下是不是这个财务费用的

Half apple：回复答疑郭老师 是的，那请问这个怎么处理呢？

答疑郭老师：回复Half apple你利润表没有加上利息收入是不

Half apple：回复答疑郭老师 已经加了，可搞不懂为什么结转本年利润的利润分配未分配利润是8603.76，而在利润表中的利润总额是8604.82，差异刚好是利息收入的0.53

答疑郭老师：回复Half apple截图你的科目余额表和利润表

Half apple：回复答疑郭老师 麻烦看下这两个图片

答疑郭老师：回复Half apple第一个表你填写的就不对，财务费用应该是负数填写

Half apple：回复答疑郭老师 那之前不是说利息收入是借银行存款0.53，贷财务费用0.53，那么结转损益科目，借财务费用0.53，贷本年利润0.53吗？第一个表是有公式引用前面的数据的，我是要在前面加负数吗？

答疑郭老师：回复Half apple是的，收入就要减去 发生在借方的才是正数填写

月半弯：回复家权老师 我之前的会计将管理费用和财务费用结转 都是月末借：本年利润哦

家权老师：回复月半弯收入是从借方，费用是从贷方转

月半弯：回复家权老师 那就是说管理费用的话，本年利润就是在借方转是吗？

家权老师：回复月半弯借：本年利润 贷：管理费用

月半弯：回复家权老师 那管理费用和财务费用的利息收入做一笔分录应该是？ 老师，你说我这样做可以吗

家权老师：回复月半弯哈哈，不是那样的，凭证上的红字使用负数代替。本年利润的金额=管理费用-财务费用得收入

月半弯：回复家权老师 不用红色字，直接用黑字负数？

月半弯：回复家权老师 老师，本年利润不是管理费用加财务费用吗

月半弯：回复家权老师 我们以前的会计教我本年利润不是管理费用加财务费用

家权老师：回复月半弯关键是现在你的财务费用是负数，本年利润=管理费用%2B（-财务费用）

月半弯：回复家权老师 哦 是 那整笔分录应该是？

家权老师：回复月半弯借：本年利润    49360.13    贷：管理费用  49369.30          财务费用   -9.17