rainbow：回复meizi老师 装修费计入了长期待摊费用，但是现在还没摊销完

meizi老师：回复rainbow你好 那你就做 借银行存款 贷长期待摊费用 冲固定资产 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借银行存款 贷固定资产清理 应交税费-应交增值税 借转固定资产清理到资产处置损益科目去

超帅的缘分：回复meizi老师 借：库存商品、应交税金－应交增值税（进项税额）

meizi老师：回复超帅的缘分 你好  现在做 借库存商品 贷进项税转出  月末结转：    结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

超帅的缘分：回复meizi老师 今年2月以前会计做了笔，借：以前年度损益调整，贷：应交增值税（进项税额转出），现在如何处理

meizi老师：回复超帅的缘分 你好           你货物销售了吗 

超帅的缘分：回复meizi老师 18年的，应该是销售了

meizi老师：回复超帅的缘分 你好 销售的话  进项税那块 那也是按我上面处理  了 。 现在在调整所得税的分录   

张慧琳：回复何江何老师 因为这是折价转让，实收资本金额做多少呢？打过来的转让款怎么做分录

何江何老师：回复张慧琳你好同学 实收资本就是你们转的股权的金额 差额放在资本公积里

富贵法则：回复暖暖老师 老师，我确认的税金的，那么我开具的发票是后期开具的，需要把发票放到凭证的哪笔会录中呢？

暖暖老师：回复富贵法则你先把原来申报了冲了，原来的账务冲了，按照当期做

富贵法则：回复暖暖老师 老师，那么相当于我之前做的会计分录全部冲了后，重新再做一遍分录，对吗？

暖暖老师：回复富贵法则是的，需要从新做一遍

富贵法则：回复暖暖老师 好的好的，谢谢老师

暖暖老师：回复富贵法则不客气麻烦给予五星好评

彪壮的洋葱：回复郭老师 应收票据的转让核算，有没有例题

郭老师：回复彪壮的洋葱1）甲公司为增值税一般纳税人，2×19年9月5日向乙公司（为增值税一般纳税人）销售一批苹果醋，价款为1,500,000.00元，成本为1,300.000.00元，尚未收到款项，适用的增值税税率为13%。甲公司应编制会计分录： 借：应收账款 1,695,000.00 贷：主营业务收入 1,500,000.00 应交税费一应交增值税(销项税额) 195,000.00 借：主营业务成本 1,300,000.00 贷：库存商品 1,300,000.00 （2）2×19年9月10日，甲公司收到乙公司的银行承兑汇票，面值为1,695,000.00元，期限为三个月，用以支付苹果醋的价款和增值税款。甲公司应编制会计分录： 借：应收票据 1,695,000.00 贷：应收账款 1,695,000.00 （3）2×19年10月10日，甲公司将上述银行承兑汇票背书转让，用以支付购买的矿泉水，价款为1,500,000.00元，适用的增值税税率为13%。甲公司应编制会计分录： 借：库存商品 1,500,000.00 应交税费--应交增值税(进项税额) 195,000.00 贷：应收票据 1,695,000.00

←_←：回复袁老师 折扣部分需要缴纳增值税么

袁老师：回复←_←要交的

小鱼儿：回复QQ老师 台账管理主要包括哪些栏目？票据进出要开收据吗

QQ老师：回复小鱼儿你好！要开收据，台账一般登记承兑汇票的付款单位、金额、票号、到期日、你们转给的单位信息