萌哒哒的小萝卜：回复吴月柳 没有开发票的收入 要自提增值税吗

吴月柳：回复萌哒哒的小萝卜如果在税账上确认了收入就需要做增值税。

龙猫：回复何江何老师 我知道，添加的时候要选择科目类别嗨，没有收入类这个

何江何老师：回复龙猫这个是成本类科目,属于成本类账户。“工程施工”科目核算建造承包商实际发生的合同成本和合同毛利，按照建造合同，分别“合同成本”、“间接费用”、“合同毛利”进行明细核算。“工程结算”科目核算建造承包商根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。 科目编码是什么？ 5401 工程施工 建造承包商专用 5402 工程结算 建造承包商专用 建筑安装行业的人员工资是怎么做账的？ 借：工程施工—合同成本—人工费 贷：应付职工薪酬—工资 社保与个税在发放时代扣。 借：应付职工薪酬—工资 贷：库存现金 （实发数） 其他应付款—社保 （代扣代交社保） 应交税费—个人所得税 （代扣代交个税）

周小婷：回复邹老师 管理费用下的哪个科目呢

邹老师：回复周小婷你好，可以通过管理费用——项目装订费，项目评审费

周小婷：回复邹老师 管理费用下没有这两个相关科目，是否还有其他科目可以放

邹老师：回复周小婷你好，没有可以新增，或者就计入管理费用——其他 明细科目

周小婷：回复邹老师 管理费用-其他下面还有明细科目，请问放其他下的哪个科目呢

邹老师：回复周小婷你好，你单位管理费用——其他下面设置了哪些明细？

周小婷：回复邹老师 技术资料费，团体会费，办公费，注册登记费，专利申请费，中介咨询费等

邹老师：回复周小婷你好，那可以新增:管理费用——其他（项目装订费，项目评审费）核算，然后计入这个明细科目

周小婷：回复邹老师 我们没有权限新增科目

邹老师：回复周小婷你好，那你需要让有权限的人新增这个科目才是的

行舒徐：回复朴老师 商品的话结转成本是借主营业务成本，贷库存商品。那这个借工程施工，贷应付账款也相当于结转成本了吗

朴老师：回复行舒徐是的，这个就是你的成本

暖暖：回复袁老师 跨年了，也可以调吗？调整科目怎么做呢

袁老师：回复暖暖可以的，借：工程施工贷：以前年度损益调整

静待花开：回复邹老师 能再明细点吗？

邹老师：回复静待花开你好，这个就需要看具体是发生的哪方面的造价费用的 会在开发成本下面设置前倾工程费，建筑安装工程费，基础设施建设费，公共配套设施费等明细

静待花开：回复邹老师 这每个阶段都有可能设计工程造价费用啊？

静待花开：回复邹老师 涉及不是设计

邹老师：回复静待花开你好，就是因为每个阶段都有不同的工程造价费用发生，就需要根据具体是发生的什么造价费用确定是哪些（前期工程费，建筑安装工程费，基础设施建设费，公共配套设施费）明细的

王雁鸣老师：回复沐浴阳光您好，支付时，借；应付职工薪酬-职工教育经费，贷：现金或者银行存款，计提时，借：工程施工-间接费用-职工教育经费，贷：应付职工薪酬-职工教育经费。

 Janet  ：回复立红老师 计入合同成本下 人工成本 还是什么成本

立红老师：回复 Janet  你好，这个工程款都包括什么费用，比如有人工费，材料费等，

Aizn：回复轶尘老师 余额是在贷方吗？

轶尘老师：回复Aizn工程施工的余额在借方 工程结算的余额在贷方 最后反应在存货里面是两者之差