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业务报销怎么做会计凭证
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
离职员工，需要补去年12月的社保去大厅申报，可是12月的工资表里没有这个人，会计凭证上也没有做他的工资，去大厅申报需要提交会计凭证，这个会计凭证需要怎么办？
您好，那就在今年的账里补做工资表，补做发工资凭证，如果不行的话，只能做个假的了。
181楼
2023-09-19 18:45:45
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西红柿：回复王雁鸣老师 那会计凭证呢？我是要拿去年12月份发放工资表的会计凭证给社保局呢？还是拿我现在调整后的会计凭证给社保局呢？
2023-09-19 19:11:13
王雁鸣老师：回复西红柿您好，会计凭证可以做到今年的月份里。就说是补发的工资就行了。拿现在调整后的会计凭证就行。
2023-09-19 19:36:24
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
我们是旅游行业的小规模，季度报税，做会计凭证时，可不可以在季末时计提，下月做凭证支出？
你好！可以的
182楼
2023-09-19 18:54:25
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 纯情的橘子 发表的提问：
你好，会计是每天都做凭证吗
会计是每天都做凭证那是最基本的，各种报表，税务处理才是高端的
183楼
2023-09-19 19:05:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张曹宝玉 发表的提问：
电子发票(可报销凭证)是什么意思，中华会计网从业资格证培训再教育
你好，就是新型的发票种类
184楼
2023-09-20 17:51:24
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 亭&婳 发表的提问：
单位灭鼠费用报销凭证怎么做？
计入管理费用--其他即可的
185楼
2023-09-20 18:02:16
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 名字 发表的提问：
老师，对缴纳企业所得税时，跟会计账务上的数据不同怎样做会计凭证啊？
你好，为什么会不同呢
186楼
2023-09-20 18:10:30
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名字：回复玲老师 老师，申报表上有以前年度亏损啊
2023-09-20 18:31:39
玲老师：回复名字你好，按补亏损后的金额计提 所得税
2023-09-20 18:48:59
名字：回复玲老师 那以前年度亏损这个数，在建立账套时需要填入吗？之前没有建立账套
2023-09-20 19:13:56
玲老师：回复名字建账是按上期期末余额表数据 录入期初， 新企业期初是0
2023-09-20 19:24:12
名字：回复玲老师 老师，我们不是新建企业，是之前一直没有做账，从2019年10才开始建立账套
2023-09-20 19:42:24
玲老师：回复名字你好，那要补前面的账
2023-09-20 19:54:55
名字：回复玲老师 我按之前申报的财务会计报表建了账，就是漏了以前年度亏损这个数据没有录入，现在怎么办啊？
2023-09-20 20:18:11
玲老师：回复名字你好，你账平吗 ？平就把多记的红冲了
2023-09-20 20:36:56
名字：回复玲老师 平啊，那以前年度亏损这个数据要入吗？怎样入呢？
2023-09-20 20:57:26
名字：回复玲老师 之前电子税务局上的申报表上没有，
2023-09-20 21:08:51
玲老师：回复名字你好，你申报表申报 正常吗 ？还是申报表对，只是账上错了 ？你都没有账哪来的数据 呢，不太理解
2023-09-20 21:29:37
名字：回复玲老师 账上错了，我是10月份接手的，数据是按之前申报的财务报表建的啊，这个公司基本没有业务的，偶尔一个月有一两笔
2023-09-20 21:45:13
玲老师：回复名字如果申报表是对的，账是错的，就把账上的改正过来，
2023-09-20 22:05:34
玲老师：回复名字账上多记了，税金可以红冲
2023-09-20 22:21:37
名字：回复玲老师 老师，申报表上是减去以前年度亏损的，账上的没有减去以前年度亏损，因为期初建账时，没有录入以前年度亏损这个数据
2023-09-20 22:36:12
玲老师：回复名字那你就把账上了，也减去就和报表一样了
2023-09-20 22:54:58
名字：回复玲老师 我怎样调啊，因为账上没有亏损数据
2023-09-20 23:11:46
玲老师：回复名字弥补亏损是不用做分录 的，就是补完的实际利润交所得税 所以你账上多做的税直接红冲就可以了
2023-09-20 23:37:32
名字：回复玲老师 未分配利润期初余额负数是亏损的意思吗？
2023-09-21 00:04:38
玲老师：回复名字对的，未分配利润是负数，就是亏损的意思
2023-09-21 00:19:44
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 果知 发表的提问：
老师，员工同一张报销单上不同的业务能做在同一张凭证上吗？
员工同一张报销单上不同的业务能做在同一张凭证上吗？ 不能，分开报销
187楼
2023-09-20 18:39:33
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 董宝子 发表的提问：
请问老师，2017年的这一笔会计业务，2018年末怎么调整？15号凭证做的采购分录有增值税发票，16号凭证做的销售分录是出口商业发票，税务局认定不能退换，要做免税处理
借：应收出口退税 -90677.29 贷：应交税金-出口退税 -90677.29 借 ：主营业务成本 90677.29 贷：应交税金-进项转出 90677.29
188楼
2023-09-20 19:05:59
全部回复
董宝子：回复三宝老师 不用通过以前年度损益调整吗？
2023-09-20 19:40:02
三宝老师：回复董宝子嗯，不好意思，匆忙了 借：应收出口退税 -90677.29 贷：应交税金-出口退税 -90677.29 借 ：以前年度损益 90677.29 贷：应交税金-进项转出 90677.29 借：利润分配=未分配利润 90677.29 贷：以前年度损益 90677.29
2023-09-20 20:01:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 就是不知道 发表的提问：
房地产企业，采用顶账方式销售的房屋，应如何进行会计处理，凭证怎么做
借；应付账款 贷；主营业务收入 应交税费
189楼
2023-09-21 18:43:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 星下灯 发表的提问：
报销网络电子服务费和数字证书服务费怎么做会计分录
借；管理费用 贷；银行存款等科目
190楼
2023-09-21 18:55:53
全部回复
星下灯：回复邹老师 详细到二级科目哦
2023-09-21 19:24:46
邹老师：回复星下灯你好，可以就是办公费
2023-09-21 19:52:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 星辰大海 发表的提问：
税务财报季报，后来发现之前的凭证做错能不能改？对原先的会计凭证进行改正
你好，可以对之前错误的凭证做相应更正的
191楼
2023-09-21 19:02:59
全部回复
星辰大海：回复邹老师 直接把原先的凭证作废，做一张新的？
2023-09-21 19:16:19
邹老师：回复星辰大海你好，可以作废然后做一张正确的 也可以做一笔综合调整分录的
2023-09-21 19:36:08
星辰大海：回复邹老师 上一季度税务报表已经报过了，也可以作废重新做吗？
2023-09-21 19:46:24
邹老师：回复星辰大海你好，是的，是这样的
2023-09-21 19:56:24
星辰大海：回复邹老师 食堂采购能不能代开发票？这样算厨师的个税吗？ 厨师发工资时已经交个税了，这样个税要交很多
2023-09-21 20:14:05
邹老师：回复星辰大海你好 你是指食堂采购没有按规定取得发票去税局申请代开？ 厨师是需要申报个人所得税的
2023-09-21 20:32:40
星辰大海：回复邹老师 是的，厨师是在市场买菜，没有发票。 食堂伙食费这一块的，还有其他的解决方法吗？正规化
2023-09-21 20:51:15
邹老师：回复星辰大海你好 厨师是在市场买菜，应当由销售菜的一方给你单位开具发票入账才是的 食堂伙食费各项支出需要按规定取得发票入账
2023-09-21 21:21:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
社会团体收到会费会计凭证怎么做？
你好 借；银行存款等科目 贷；会费收入
192楼
2023-10-09 17:59:21
全部回复
Luck Fairy：回复邹老师 这个会费收入是其他业务收入吗？这样的话，我有费用支出，但是要不要像企业那样满足营业收入的百分之几？
2023-10-09 18:23:57
邹老师：回复Luck Fairy你好，需要单独设置会费收入科目的 费用有扣除比例限制的，需要符合税法规定的
2023-10-09 18:34:16
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
费用报销单怎么做记账凭证呀？
手里有很多费用报销单，有的是很多天的费用写一张报销单，现在要做记账凭证，不知道怎么写，怎么填，求大师帮忙谢谢了！最好详细点，急呀！
193楼
2023-10-09 18:14:21
全部回复
：回复爱笑的流沙可以一张报销单分清项目然后做一比记账凭证分录的
2023-10-09 18:30:00
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 兴奋的老师 发表的提问：
请问这种有两张记账凭证的要怎么做呢？为什么一笔业务会有多张记账凭证
你好，请问这种有两张记账凭证的要怎么做呢——您说的附件么？
194楼
2023-10-09 18:29:59
全部回复
兴奋的老师：回复立红老师 就是这是我们的实训课程，前面做了好多都只给了一张记账凭证，但是这个给了两张，是什么意思呢
2023-10-09 18:49:56
立红老师：回复兴奋的老师你好，业务的附件就是原始凭证有可能是一张，也有可能是多张；比如我们将现金存银行，附件只有现金缴款单；但如果我们是销售商品并通过银行收款，附件要有销售发票，出库单，银行收款回单；实际业务不同，附件张数也是不一样的。
2023-10-09 19:06:14
兴奋的老师：回复立红老师 原始凭证有两张，但是记账凭证也要我们填两张，是什么意思啊
2023-10-09 19:27:24
立红老师：回复兴奋的老师你好，一个应是计提社保的分录；一个是支付社保的分录；
2023-10-09 19:53:32
兴奋的老师：回复立红老师 那这个分录要怎么做呢
2023-10-09 20:17:10
立红老师：回复兴奋的老师你好 计提时 借，管理费用等 贷，应付职工薪酬一社会保险 上交时 借，应付职工薪酬 一社会保险 贷，银行存款
2023-10-09 20:33:16
兴奋的老师：回复立红老师 后面的金额是写单位部分还是个人部分呢
2023-10-09 20:59:40
立红老师：回复兴奋的老师你好，上面合部是单位的 如果交款时有个人部分 借，应付职工薪酬 一社会保险 借，其他应收款一个人保险 贷，银行存款
2023-10-09 21:11:30
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
涨吨的库存怎么做会计凭证
是入库时的，复磅涨吨了吗？
195楼
2023-10-10 17:29:23
全部回复
奔奔：回复张艳老师 是的
2023-10-10 17:50:36
张艳老师：回复奔奔不做会计分录，登记备查就好了。
2023-10-10 18:09:10
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