果谐：回复朴老师 计入其他支出的其他费用？

朴老师：回复果谐可以的，直接计入费用就行

陈诗晗老师：回复迷路的牛排借，受托代理资产10万 贷，受托代理负债10万

陈诗晗老师：回复迷路的牛排借，库存现金1800 贷，会费收入1800

陈诗晗老师：回复迷路的牛排借，业务活动支出9500 贷，银行存款9500

陈诗晗老师：回复迷路的牛排借，捐赠收入137600 贷，限定性净资产67500 非限定性净资产137600-67500

香水百合：回复许老师 我上传了收据，麻烦你看一下可以吗？

许老师：回复香水百合这个不可以呀  没有财政局的章

香水百合：回复许老师 那怎么办呢？对方说没有发票，怎么处理才能作为税前扣除凭证？

许老师：回复香水百合这个只有取得发票啊   这个是税务规定的 财政章  他们也无法取得的 他们可以开发票的

香水百合：回复许老师 签份补偿协议可以作为税前扣除凭证吗？

许老师：回复香水百合你协议什么的  税务是不管你的啊   他们只认发票的

香水百合：回复许老师 像拆迁补偿的，没有发票不是拆迁补偿协议可以作为扣税凭证吗

许老师：回复香水百合不是啊   税务不管这些的  你这个没用的

哆哆麻麻呀：回复玲老师 合作社是小规模，主营猪的饲养，前期无营业，后期由本村村民承包，自产自销，请问：1）销货给村民个人销售方可以不开销售发票吗？2）向农民个人购买玉米，饲料需要购买方开购票吗？3）在乡镇药店购买防疫药品及五金门店购买灯泡，铁丝，开关之类日常小额支出没有发票怎么做账？4）修理猪舍所需沙子、土石怎么做账？（注：毕竟都是农民，实际情况真的很难开票）

玲老师：回复哆哆麻麻呀您好，为了方便其他同学查询同类的问题，不同的问题，请您重新发起提问，老师在接手回复您这个问题。

王雁鸣老师：回复平安是福235 专项应付款     一、本科目核算合作社接受国家财政直接补助的资金。     二、合作社收到国家财政补助的资金时，借记“库存现金”、“银行存款”等科目，贷记本科目。     三、合作社按照国家财政补助资金的项目用途，取得固定资产、农业资产、无形资产等时，按实际支出，借记“固定资产”、“牲畜(禽)资产”、“林木资产”、“无形资产”等科目，贷记“库存现金”、“银行存款”等科目，同时借记本科目，贷记“专项基金”科目；用于开展信息、培训、农产品质量标准与认证、农业生产基础设施建设、市场营销和技术推广等项目支出时，借记本科目，贷记“库存现金”、“银行存款”等科目。     四、本科目应按国家财政补助资金项目设置明细科目，进行明细核算。     五、本科目期末贷方余额，反映合作社尚未使用和结转的国家财政补助资金数额。

平安是福：回复王雁鸣老师 老师，你好，用这笔钱支付材料款怎么样呢？

王雁鸣老师：回复平安是福同学你好，借：原材料，贷：银行存款。同时，借：专项应付款，贷：专项基金。

平安是福：回复王雁鸣老师 老师，如果是支付工人工资的钱，借方应该是什么科目呢？

王雁鸣老师：回复平安是福同学你好，如果是支付工人工资的钱，借，专项应付款，贷，应付工资，同时，借，应付工资，贷，银行存款等科目。

平安是福：回复王雁鸣老师 谢谢！老师

王雁鸣老师：回复平安是福同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利。

平安是福：回复王雁鸣老师 老师，你好！在村集体经济联合社中是用的收付实现制嘛？

王雁鸣老师：回复平安是福同学你好，不是的，也是权责发生制的。

平安是福：回复王雁鸣老师 我是补以前年度的账，那他2021年6月收到2021年7月到2022年6月一年的租金怎么做账呢？

王雁鸣老师：回复平安是福同学你好，借：银行存款，贷：应付款。

平安是福：回复王雁鸣老师 需要去摊销到后面每一个月做收入呀？后面的账又怎么做呢？

王雁鸣老师：回复平安是福同学你好，需要去摊销到后面每一个月做收入的，后面的账，每个月确认收入时，借：应付款，贷；其他收入。