773834191宝：回复郭老师 主营是饲料

郭老师：回复773834191宝这个灯泡是用在哪里的？

773834191宝：回复郭老师 工厂围墙

郭老师：回复773834191宝如果这是你自己的工厂，你可以做到在建工程里面，如果不是的话，和你的围墙一块金额大的，记长期待摊费用。

773834191宝：回复郭老师 金额很少就一千多

郭老师：回复773834191宝那你直接做到管理费用里面。

叶子：回复月月老师 下个月

月月老师：回复叶子你好 借：预付账款 贷：银行存款

叶子：回复月月老师 请问:下个月发票回来时，怎么处理呀？

月月老师：回复叶子你好， 借：管理费用—水电费 贷：预付账款

叶子：回复月月老师 单位没有设预付项目的可以做应付款项是吗？

月月老师：回复叶子你好，是可以的，没问题。

拉长的篮球：回复meizi老师 老师 可以具体点嘛

meizi老师：回复拉长的篮球 你好；   借原材料 -灯具贷银行存款；  借   工程施工- 合同成本 -材料费   贷   原材料 -灯具

拉长的篮球：回复meizi老师 谢谢 谢谢 谢谢

meizi老师：回复拉长的篮球不客气的；帮到你就好   

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 比如总公司借分公司100元现金，分公司分录借 库存现金100，贷其他应付款100元，分公司花30元办公费，借 管理费用 30元，贷库存现金30元，最后向总公司报销和退还剩余的钱分录怎么处理？

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，比如总公司借给分公司100元现金，分公司分录借 库存现金100，贷其他应付款100元，分公司花30元办公费，借 管理费用 30元，贷库存现金30元，最后向总公司报销和退还剩余的钱分录怎么处理？您的意思是这个费用30元是由分公司承担对吧，还是要由总公司承担啊，如果是由分公司承担时，您的分录是对的， 向总公司报销和退还剩余的钱时，应该退回100元，借：其他应付款，100元，贷：现金或者银行存款，100元，如果是由总公司承担这个30元的费用，则发生费用时，借：其他应付款，30元，贷：现金30元，向总公司报销和退还剩余的钱时，并把费用发票给总公司，借：其他应付款，70元，贷：现金或者银行存款，70元。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 分公司承担，开始借库存100，后发生费用贷30，最后退还，贷100元，最后库存现金变负数30，对吧！目前分公司还没有收入

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，对的。

忧郁的鞋垫：回复王雁鸣老师 谢谢老师，第二个问题就是办公桌固定资产是2016年11月份买的，建帐是2017年1月1日，做帐做在1月1日里，借固定，贷现金，折旧，建帐之后要补前面折旧吗？

王雁鸣老师：回复忧郁的鞋垫您好，不客气。可以不用补提前面的。

sandy：回复邹老师 公司会租赁房租 按季度支付 月度计提 分录是什么

邹老师：回复sandy借；管理费用等科目 贷；预提费用

sandy：回复邹老师 申报纳税时候 资产负债表税务局提供的没有预提费用科目

邹老师：回复sandy你可以用其他应付款代替

程子：回复汪晨老师 办公费？

程子：回复汪晨老师 装修公司，开普票设计费，购进是属于什么

汪晨老师：回复程子你好！购进的用于客户设计使用的可计入库存商品

汪晨老师：回复程子自己公司使用的可计入费用

Emma：回复邹老师 我要怎么区分呢？就是子公司要用钱，母公司就打钱过来，不应归还的，投资和白给的分录分别是什么

邹老师：回复Emma你好 投资 母公司 借；长期股权投资 贷；银行存款 子公司 借；银行存款 贷；实收资本 白给 母公司 借；营业外支出 贷；银行存款 子公司 借；银行存款 贷；营业外收入

Emma：回复邹老师 做成实收资本的话要去做公证才可以吧是吗？怎样才能算成投资款

邹老师：回复Emma你好，不需要公证的 就是章程约定属于投资款，而且股东投入注明是投资款就可以计入实收资本核算的