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旅行社开服务费入什么会计科目
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 依然 发表的提问：
旅行社质保金入什么科目啊，会计分录怎么做呢
借 其他应收款-质保金 贷 银行存款 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
16楼
2022-11-24 04:04:42
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 谢谢 发表的提问：
旅行社有会务服务，开了会展服务—会务服务费的发票，那么这个可以跟跟旅行社其他项目一起简易征收，差额征税么？？还是单独的呢
你好 ； 单独去核算。 旅游服务是可以差额的； 其他会务费是单独核算 不差额的
17楼
2022-11-24 05:11:36
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谢谢：回复meizi老师 那这个会务费这部分是实打实的按六个点缴税么，如果我开专票会务费出去可以拿专票过来充抵么
2022-11-24 05:27:48
meizi老师：回复谢谢你好 1. 是的按6%  2.    可以抵扣的  
2022-11-24 05:42:04
谢谢：回复meizi老师 我旅行社行业开了10万旅游服务费普票，开了3万旅游服务费专票，开了会务费专票发票10万，收回来9呀10万进项发票，那么这种情况下，可以这么操作么？10万旅游普票按差额征收，另外的，13万专票可以用10万的进项充抵么？这样分开可以么，因为旅行社涉及到选择那种方式征税，要么简易，要么一般，那么我这样分开还能简易征收么
2022-11-24 05:53:44
meizi老师：回复谢谢你好；  你要分别来核算 简易计税 和一般计税 ；    旅游服务业务 按简易； 其他按一般计税   
2022-11-24 06:06:13
谢谢：回复meizi老师 纳税的时候可以这么操作么，部分简易，部分一般纳税么
2022-11-24 06:25:41
meizi老师：回复谢谢你好 ；  是的。 可以的 。 有一个简易计税栏次  有一般计税栏次的 
2022-11-24 06:51:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 倩倩 发表的提问：
旅行社给开的发票开的内容是考察费入哪个会计科目
你好，你可以这样做账务处理 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
18楼
2022-11-24 06:08:58
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倩倩：回复邹老师 直接做差旅费可以吗
2022-11-24 06:39:20
邹老师：回复倩倩你好，这个实质是出差，还是给职工福利旅游的
2022-11-24 07:06:52
倩倩：回复邹老师 实际上是给甲方领导付的费用，但是做大想的时候不想体现这一方面
2022-11-24 07:18:01
倩倩：回复邹老师 外账上怎么提现呢
2022-11-24 07:45:55
邹老师：回复倩倩你好，这种应当计入招待费核算才是的
2022-11-24 07:57:31
倩倩：回复邹老师 内账我们做的就是招待，现在做外账，不想体现这个
2022-11-24 08:16:46
邹老师：回复倩倩你好，旅行社开具的发票一般是不会计入差旅费核算的 通常是计入招待费或福利费核算
2022-11-24 08:46:40
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.31w
引用 @ 雪瑞 发表的提问：
单位建筑行业，有一张旅游服务～学习考察费进入什么会计科目，或费用里，合适
你好！你可以计入管理费用-福利费。
19楼
2022-11-24 07:00:20
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雪瑞：回复宋生老师 谢谢老师，进入管理费用～职工教育经费，和福利费有区别吗
2022-11-24 07:31:33
宋生老师：回复雪瑞你好！她们税前扣除的标准不同了。
2022-11-24 07:53:12
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 街角守护 发表的提问：
你好，请问旅行社开具的旅游服务*综费可以报销么？可以的话，入什么费用明细项目
你好，借应付职工薪酬――福利费 贷银行存款
20楼
2022-11-24 08:09:59
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街角守护：回复徐阿富老师 不做费用？通过应付职工反映？
2022-11-24 08:28:33
徐阿富老师：回复街角守护你好，要做的，借管理费用――福利费 贷应付职工薪酬――福利费
2022-11-24 08:43:02
街角守护：回复徐阿富老师 可是这是招待客户的，也可以这样做么？还是说招待客户，开这种发票不可以？
2022-11-24 09:04:15
徐阿富老师：回复街角守护你好，招待客户计入业务招待费，可以开
2022-11-24 09:24:03
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱群 发表的提问：
营改增后，旅行社会计分录，为什么收入要应交税费科目，成本不用应交税费科目
营改增了 收入价税分离 成本若一般纳税人取得专票也是价税分离
21楼
2022-11-24 17:24:51
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爱群：回复李老师 收入收到的也是普通发票呀，为什么要价税分离，借：银行存款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费--应交增税值 而成本收到增值税普通发票，借：主营业务成本 贷：银行存等
2022-11-24 17:50:37
李老师：回复爱群收入是你开出去给别人的。。。。。。。
2022-11-24 18:00:55
爱群：回复李老师 为什么组团成本不用价税分离来写分录？
2022-11-24 18:16:19
李老师：回复爱群普票你没法抵扣增值税。。。。。。。
2022-11-24 18:44:03
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 悲凉的花卷 发表的提问：
旅行社支付旅游费的普票会计科目怎么做
你好，借主营业务成本，贷银行存款
22楼
2022-11-24 17:32:21
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 永不言弃&木林森 发表的提问：
1.旅行社开的旅游服务*机票款能不能计入差旅费？
你好这个是可以计入差旅费，机票就是发票
23楼
2022-11-24 17:42:04
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永不言弃&木林森：回复小洪老师 那前面的编码是旅游服务不影响么
2022-11-24 17:54:35
永不言弃&木林森：回复小洪老师 这个住宿费能不能记入差旅费
2022-11-24 18:11:53
永不言弃&木林森：回复小洪老师
2022-11-24 18:41:21
小洪老师：回复永不言弃&木林森你好这个不影响哦
2022-11-24 19:02:39
小洪老师：回复永不言弃&木林森住宿费本身就属于差旅费的
2022-11-24 19:30:51
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ lilly 发表的提问：
老师您好，由第三方旅游社开具的专票，服务名称写的是：经纪代理服务*代订住宿费。这样的可以报销吗？计入什么会计科目？
你好，可以报销，计入差旅费。
24楼
2022-11-24 17:50:00
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lilly：回复立红老师 是专票，可以抵扣进项税额吗？
2022-11-24 18:09:15
立红老师：回复lilly你好，如果是专票是可以抵扣的 住宿费属于增值税可抵扣项目，无论是酒店开具的“住宿费”增值税专用法票，还是旅行社开具的“代订住宿费”增值税专用法票，都可以抵扣。
2022-11-24 18:30:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Sherry 发表的提问：
请问老师，我们旅行社购买了一款旅游分销平台软件，支付了技术服务费这入什么科目
您好 请问旅游分销平台软件大概多少金额
25楼
2022-11-24 18:06:59
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Sherry：回复bamboo老师 8800一年
2022-11-24 18:33:05
bamboo老师：回复Sherry那可以计入无形资产 分两年摊销
2022-11-24 18:48:49
Sherry：回复bamboo老师 不可以按月摊销吗
2022-11-24 19:18:33
bamboo老师：回复Sherry对啊 分两年按月摊销
2022-11-24 19:33:29
Sherry：回复bamboo老师 她只是给我放产品去里面卖，并不是卖给我们软件呀，我们只是付技术服务费
2022-11-24 20:00:18
bamboo老师：回复Sherry这样啊 那您服务费是缴纳一年的 按月摊销就可以了
2022-11-24 20:15:30
Sherry：回复bamboo老师 那就不入无形资产了
2022-11-24 20:39:17
Sherry：回复bamboo老师 入什么科目
2022-11-24 20:58:27
bamboo老师：回复Sherry是的 不计入无形资产 先计入待摊费用 摊销的时候计入管理费用科目
2022-11-24 21:22:52
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 寂寞的战斗机 发表的提问：
检测服务公司人员，差旅费计入什么科目
差距费可以计入管理费用也可以是成本，要看是为了什么而发生的
26楼
2022-11-27 10:49:28
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.11w
引用 @ 学堂用户_ph679507 发表的提问：
非学历教育企业，会议费，社保服务费计入什么科目
第一个，这个是你单位业务的培训吗？如果是的话，借管理费用，职工教育经费贷，应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。
27楼
2022-11-27 11:15:12
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郭老师：回复学堂用户_ph679507会议费的企业管理费用，会议费贷，银行存款， 社保服务费借管理费用，办公费贷银行存款。
2022-11-27 11:37:13
学堂用户_ph679507：回复郭老师 我们单位是做培训的，别人开给我们这些费用我们计入什么科目呢？
2022-11-27 11:48:20
郭老师：回复学堂用户_ph679507你好，这个非学历教育是你们收到的培训费，然后又支付出去委托别人给培训吗？
2022-11-27 12:06:09
郭老师：回复学堂用户_ph679507其他做到管理费用里面可以的。
2022-11-27 12:25:31
学堂用户_ph679507：回复郭老师 您好，我是记账公司，老师这是经理刚才回我的，社保服务费是代缴社保和代发工资款，日常综合管理是交的房租物业费等，会议会展是用的人家的场地进行公司活动包括住宿费等都在内了，他家社保是通过第三方缴纳的还有个税都是通过第三方申报的，1.第三方社保交费发票计入什么科目2.会议场地费计入什么科目3.房屋租金计入什么科目
2022-11-27 12:38:14
郭老师：回复学堂用户_ph679507社保和会议费都是做到管理费用里面，二级科目分别是办公费和会议费，第三个租金主营业务成本，借预付账款贷银行存款，然后按月分摊，借主营业务成本贷预付账款。
2022-11-27 13:05:19
学堂用户_ph679507：回复郭老师 明白了，谢谢
2022-11-27 13:24:35
学堂用户_ph679507：回复郭老师 会议费和社保可以做到成本吗？
2022-11-27 13:51:16
学堂用户_ph679507：回复郭老师 怎么区分费用和成本呢？
2022-11-27 14:10:00
郭老师：回复学堂用户_ph679507与你收入对应的支出做成本里面的，但是你这个会议费并没有收入。
2022-11-27 14:34:45
学堂用户_ph679507：回复郭老师 租金为啥是成本呢？
2022-11-27 14:45:55
郭老师：回复学堂用户_ph679507你好，你们单位以培训为主营，你的水电费，房屋租金，教师的所有的都属于成本。
2022-11-27 15:15:52
学堂用户_ph679507：回复郭老师 公转法人备注提现，我能做提现分录吗？
2022-11-27 15:30:25
郭老师：回复学堂用户_ph679507你好，可以的，但是有风险。
2022-11-27 15:57:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.11w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
IT行业，网络服务费入什么会计科目
你好，可以做到主营业务成本的。
28楼
2022-11-27 11:43:26
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
支付中兴旅店携程网服装费入什么会计科目
你好！一般计入服务费或招待费
29楼
2022-11-27 11:49:59
全部回复
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ Loomarine 发表的提问：
旅行社收到软件服务 网络技术公司开具的软件服务费发票 应该记入成本还是费用？这些公司在我的理解就是一些旅行平台，应该是旅行社挂在这些平台等待接户 应该记入什么科目。
同学好，可以计入销售费用
30楼
2022-11-28 09:57:19
全部回复
Loomarine：回复英老师 那是不是记入管理费用也可以
2022-11-28 10:25:20
英老师：回复Loomarine如果这个费用是为了销售平台而发生的，那么就计入销售费用更合适。
2022-11-28 10:42:00
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