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期间损益的会计科目编码
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方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 逗心~ 发表的提问:
预收预付科目会影响当期损益吗
你好,预付预收科目不会影响当期损益。
181楼
2023-09-20 18:22:30
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逗心~:回复方老师 那预收账款的分录怎么写呢
2023-09-20 18:47:22
方老师:回复逗心~借银行存款 贷预收账款
2023-09-20 19:07:34
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @       发表的提问:
月底如何结转期间损益都需要结转哪些科目
需要结转的科目有:营业收入、营业成本、主营业务成本、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失、投资收益、补贴收入、营业外收入、营业外支出、所得税费用
182楼
2023-09-20 18:51:56
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     :回复李爱文老师 请问老师具体科目怎么做
2023-09-20 19:13:23
李爱文老师:回复     是想做盈利的分录,还是企业亏损的分录呢?有两个分录
2023-09-20 19:25:08
恩熙老师
职称:6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ 暖暖 发表的提问:
老师我的以前年度损益科目加的位置在损益科目,会计分录这样写没问题?
你好,你的分录没有问题
183楼
2023-09-20 19:11:59
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暖暖:回复恩熙老师 调整以后我的资产负债表和利润表的净利润差额刚好就是以前年度损益,利润表没有显示以前年度损益科目的地方?那我以后应该怎么调整让这两个表同步?
2023-09-20 19:31:21
暖暖:回复恩熙老师 营业外收入的调整分录对吗?
2023-09-20 19:54:26
恩熙老师:回复暖暖营业外收入的调整分录不对,以前年度损益调整就是代替的营业外收入科目,所以借方是银行存款或者其他科目
2023-09-20 20:11:30
暖暖:回复恩熙老师 这样?
2023-09-20 20:38:42
恩熙老师:回复暖暖不是,借方肯定不是营业外收入啊,是营业外收入的对方科目
2023-09-20 21:00:08
暖暖:回复恩熙老师 调整的是借应交税费科目,贷营业外收入?他的对方科目应是应交税费??
2023-09-20 21:28:50
恩熙老师:回复暖暖对的 对方科目是应交税费 ,以前年度损溢科目替代的一定是损溢科目
2023-09-20 21:52:16
暖暖:回复恩熙老师 调整分录一般放在一年当中的几月份做好点?
2023-09-20 22:20:21
恩熙老师:回复暖暖对以前年度的损益进行调整,在发现需要调整的当月或当年都可以。
2023-09-20 22:33:35
江桐老师
职称:初级会计师
4.91
解题: 0.05w
引用 @ wm 发表的提问:
#提问#[图片]老师科目编码怎么让他转换为会计科目
同学,你好,可以建立一个基础表,第一列编号,第二列科目名称,然后通过vlookup匹配上就可以了。比如建立一个sheet2,A列是编号,B列是名称,公式就是=vlookup(需要查的编号,sheetA:B,2)
184楼
2023-09-21 17:58:33
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江桐老师:回复wm如已解答你的问题,麻烦给个好评哦,谢谢
2023-09-21 18:33:34
文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 凌辞 发表的提问:
,出口企业账务,哪些会计科目需要期末汇兑损益呢?
您好,涉及到外币核算并且期末会有余额的科目,比如您的银行存款-外币户,应收账款--国外客户,
185楼
2023-09-21 18:14:10
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 飞天小能豆 发表的提问:
老师,会计科目是指成本类损益类这些吗
银行存款 库存现金 这个就是会计科目
186楼
2023-09-21 18:27:47
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ JOJOZM 发表的提问:
跨年的事项涉及到了损益类科目,就需要通过  以前年度损益调整 科目核算,但小企业会计准则,没有以前年度损益调整 科目 ,跨年的损益类科目如何处理
同学你好 直接用利润分配未分配利润
187楼
2023-09-21 18:46:19
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JOJOZM:回复朴老师 借:利润分配-未分配利润 贷:银行或现金吗,还是挂往来
2023-09-21 19:10:39
朴老师:回复JOJOZM同学你好 对 可以挂往来也可以挂银行
2023-09-21 19:22:54
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问:
会计科目里面的最前的编码是怎么填写的
同学你好 你说的是哪个科目的呢
188楼
2023-09-21 19:11:59
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小鱼儿:回复朴老师 就银行凭证前面的编码是什么
2023-09-21 19:37:41
朴老师:回复小鱼儿这个银行存款是1002 这个是科目编码
2023-09-21 20:05:31
小鱼儿:回复朴老师 这个科目编码怎么来的
2023-09-21 20:23:04
朴老师:回复小鱼儿这个都是准则上规定的
2023-09-21 20:42:51
文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 春华秋实 发表的提问:
在期间损益结转时,财务软件是不是结转到本年利润科目?如果没有利润,会不会不生成本年利润科目?
您好,是的,转到本年利润的,收入和成本分别结转的
189楼
2023-10-09 17:37:18
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王老师1
职称:会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 一一 发表的提问:
当期损益指的是损益类科目吗?
学员您好,是的,损益类科目
190楼
2023-10-09 17:58:54
全部回复
王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 桃夭 发表的提问:
老师,在期末结转时出现"有未进行定义的损益类科目是否进行结转",本月有新增的会计科目
你好!你是用的财务软件吧,且你调整的凭证有新增加的损益类科目,在月末自动结转凭证里没有这科目,增加上就可以了
191楼
2023-10-09 18:07:31
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ minmin 发表的提问:
1、资产处置损益、其他综合收益、公允价值变动损益分别是什么类型的会计科目?2、留存收益有哪些会计科目?
资产处置损益、公允价值变动损益是损益类科目。其他综合收益是权益类科目,留存收益包含盈余公积和未分配利润
192楼
2023-10-09 18:29:55
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ kk 发表的提问:
工会每月月底需要做期间损益结转么?工会哦!
同学你好 需要结转损益
193楼
2023-10-09 18:35:59
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kk:回复朴老师 结转分录怎么做呀?
2023-10-09 19:06:55
朴老师:回复kk工会的帐(经费收支的)一般年末做决算时,一次性结转就可以,不必月月结转。 如果有经营业务的就要按月结转了,涉及到税费,利润等。
2023-10-09 19:32:21
kk:回复朴老师 工会哪里来的税费和利润???
2023-10-09 19:43:54
kk:回复朴老师 不是非营业性的么
2023-10-09 19:57:16
朴老师:回复kk没有就直接不做 费用之类的结转
2023-10-09 20:24:24
钟存老师
职称:注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ ava 发表的提问:
成本和损益都结转了,新会计录期初是不是就不用录成本和损益类科目了?
同学你好 很高兴为你解答 就是不需要录入损益科目
194楼
2023-10-10 17:58:50
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 发表的提问:
期末要结转损益类科目,生产车间的制造费用不属于损益类科目,为什么还要结转,借生产成本,贷制造费用
你好,制造费用不结转到生产成本,或导致报表数据不平衡的
195楼
2023-10-10 18:07:38
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