美丽心情：回复邹老师 在汇算清缴时这笔收入还用做调整吗

邹老师：回复美丽心情你好，如果你账面一直没有确认，是需要调整确认为收入的

美丽心情：回复邹老师 坏帐准备必须计提吗，我没提可以吗有影响吗，还有我这个季度的所得税也没计提就直接交了，可以吗

邹老师：回复美丽心情你好，有发生坏账情况就需要计提的 所得税需要先计提，然后做缴纳分录的

美丽心情：回复邹老师 我这个季度的已经交了把帐改了影响我网上申报的数吗，下个月补提行吗

邹老师：回复美丽心情你好，影响你申报数据 你可以下个月补计提的

追梦：回复张伟老师 那公司就一套帐也行吗，税务查的时候怎么查啊，谢谢老师

张伟老师：回复追梦一套帐就是外账吧，那不行 要有发票

?花儿朵朵：回复邹老师 我用的速达软件，它里面还有二级科目，那该选哪个啊，应交税费-应交增值税对吗

邹老师：回复?花儿朵朵你好，是小规模纳税人的收入吗？

?花儿朵朵：回复邹老师 是的

邹老师：回复?花儿朵朵你好，选择 应交税费-应交增值税 这个科目

T T ：回复邹老师 我是给做内帐的，公司是往外租赁设备后收入租赁费那种的，实际业务发生，但任何票据也没有，款有好多都没收回，怎样做帐

邹老师：回复T T 你好，内帐可以作为费用核算，外账需要按规定取得发票核算的

T T ：回复邹老师 那怎样做分录的

邹老师：回复T T 借；制造费用等科目 贷；银行存款等科目

奥利奥：回复宋生老师 款项可以直接从公帐里出去吗

宋生老师：回复奥利奥您好！可以的。这个没关系

奥利奥：回复宋生老师 老师，我可以直接挂帐挂在预付款么？

宋生老师：回复奥利奥你好！可以的，可以先挂在预付账款

奥利奥：回复宋生老师 主要是之后一直没有发票，不知道怎么办才好

宋生老师：回复奥利奥您好！没有发票，先挂着，或者先冲减，汇算清缴调增

奥利奥：回复宋生老师 老师，您的意思是可以先做到费用里，等计算企业所得税的时候再调增，是么？

宋生老师：回复奥利奥您好！是的，就是这个意思。

2990754687：回复陈老师 那我这样做对吗？

陈老师：回复2990754687摘要不要写记账错误，写冲销那笔暂估费用 然后再做笔蓝字的凭证，摘要写收到XX费用发票

佳佳：回复晓海老师 做入午餐费不是变向增加了工资，那个税不就跟着就高了吗？不很多都说可以计入福利费吗？

晓海老师：回复佳佳你好！入福利费也是需要发票的，你不是没有发票吗？

嗳~斯斯：回复宋生老师 分录怎么做呢？

宋生老师：回复嗳~斯斯您好！借主营业务成本-人工费等 贷应付账款等

嗳~斯斯：回复宋生老师 在外地固定的代操费用算工资还是劳务费？

宋生老师：回复嗳~斯斯您好！什么叫代操费用。

袁来如此·：回复邹老师 内帐会计不用办理申报缴纳税款吗？

邹老师：回复袁来如此·你好，是的

袁来如此·：回复邹老师 内帐外帐不是一个人做吗？

邹老师：回复袁来如此·你好，一般是不同的，但是有的小单位也会是同一个人

严 yan：回复冰儿老师 分录o

严 yan：回复冰儿老师 我申报的时候申报工会经费，我需要计提这个付款科目像这种入到哪合适

冰儿老师：回复严 yan例如，企业当月工资总额10万，计提工会经费2000元，其中40%上缴上级工会，其他60%划拨公司工会，会计分录如下： （1）企业成立了工会组织 借：管理费用-工会经费 2000 贷：其他应付款-单位工会 800 其他应付款-上级工会 1200 借：其他应付款–单位工会 1200 其他应付款-上级工会 800 贷：银行存款 2000 （2）企业未成立工会组织 借：管理费用 -工会经费 2000 贷：其他应付款-上级工会 2000 借：银行存款 1200 贷：其他应付款-工会经费 2000

严 yan：回复冰儿老师 没有成立工会的话按照比例计提的话全额上缴给上级工会了是吗？后面也不会退给我们吧？

冰儿老师：回复严 yan嗯，是的，没有的退的。

严 yan：回复冰儿老师 老师工会经费从应付职工薪酬-工会经费里面过账有什么意义吗？还是有哪些说法啊，像没有工会的过账有什么意义啊？

冰儿老师：回复严 yan工会经费不从应付职工薪酬里走啊

严 yan：回复冰儿老师 计提未付的时候呢，那从应付职工薪酬工会经费走的是什么

冰儿老师：回复严 yan计提时是计入应付职工薪酬，企业按应付职工薪酬总额的2%拨付工会组织，可以在税前扣除。可以直接拨付，不用计提。

力量：回复宋生老师 那我们做账怎么坐，没有发票用盖了公章收据也可以吗

宋生老师：回复力量您好！是这样的，你本来有收入就该开发票。您现在不开，用收据也可以入账。但是成本不能用收据入账