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收到现金支票的会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 爱吃橙子橙子 发表的提问：
老师请问收到网银测试的金额怎么填会计分录
借：银行存款 贷：营业外收入
91楼
2023-08-07 20:41:58
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爱吃橙子橙子：回复张艳老师 老师请问明细账里应交税费是负数是还要缴税吗？
2023-08-07 21:08:03
张艳老师：回复爱吃橙子橙子应交税费余额是负数的话，说明是有预缴税款。 回复晚了，非常抱歉。
2023-08-07 21:37:15
爱吃橙子橙子：回复张艳老师 没事谢谢老师，老师购买的金蝶软件，可以把金蝶软件填入固定资产卡片里吗？这样折旧才不会漏
2023-08-07 22:05:59
张艳老师：回复爱吃橙子橙子购买软件的支出，直接费用化处理，计入管理费用--办公费科目就行。
2023-08-07 22:23:40
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
我公司收到租金5万元，会计分录怎么做
借银行存款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税
92楼
2023-08-08 20:10:48
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爱哭泣的向日葵：回复李老师 收到押金呢
2023-08-08 20:45:30
爱哭泣的向日葵：回复李老师 收到押金呢
2023-08-08 21:00:02
李老师：回复爱哭泣的向日葵借银行存款 贷其他应付款
2023-08-08 21:16:02
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 0.84w
引用 @ Aling 发表的提问：
收到A公司押金，会计分录?
同学， 你好。 A企业： 1收押金 借银行存款贷其他应付款 2抵货款 退押金 借其他应付款贷应收账款 银行存款
93楼
2023-08-08 20:38:16
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
收到金融公司打款10000，然后再打给4s店9900，这个会计分录应该怎么做？
借：银行存款10000贷：其他应付款9900，营业收入100；借：其他应付款9900贷：银行存款9900
94楼
2023-08-08 20:44:05
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
开票10800，银行收到10700，100做现金，分录怎么写？
您好！借现金 100 银行存款10700 贷主营业务收入 应缴税费
95楼
2023-08-08 20:59:59
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泡沫：回复宋生老师 那销项税不是不对了吗？
2023-08-08 21:12:45
宋生老师：回复泡沫您好！为什么不对？
2023-08-08 21:29:17
泡沫：回复宋生老师 您好，现在对了。
2023-08-08 21:53:15
宋生老师：回复泡沫您好！啊。那就行了。
2023-08-08 22:08:58
泡沫：回复宋生老师 还有个问题，现金垫付36385.16，银行进账36385.06，怎么写分录？
2023-08-08 22:20:53
宋生老师：回复泡沫您好！不明白你具体的业务是什么。
2023-08-08 22:42:46
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 学堂用户x34k94 发表的提问：
甲公司从证券市场上购入股票作为交易性金融资产，有关资料如下： 以830万元购入乙公司股票400万元股，其中包含30万元已宣告未支付的现金 股利，另支付手续费10万元，取得增值税专业发票，增值税税额3万元。 收到购入时的现金股利30万元。 期末该股票每股3元。 乙公司宣告发放现金股利，每股2元。 要求：编制下列不同情况下的会计分录，以万元为单位。 购入股票时的会计分录 支付手续费的会计分录 收到现金股利的会计分录 调整交易性金融资产账面价值的会计分录 乙公司宣告发放现金股利的会计分录
1借交易性金融资产-成本800 应收股利30 投资收益10 应交税费应交增值税进项税额3 贷银行存款843
96楼
2023-08-09 19:51:41
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暖暖老师：回复学堂用户x34k94借交易性金融资产公允价值变动400 贷公允价值变动损益400
2023-08-09 20:25:59
暖暖老师：回复学堂用户x34k94借应收股利800 贷投资收益800
2023-08-09 20:44:43
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ Fische. 发表的提问：
收到A公司的款，然后打给B公司，金额一样的，如何做会计分录呢？
这两笔分录。分开处理，建议不要合在一起！
97楼
2023-08-09 19:59:42
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Fische.：回复易 老师 可是分开做就两个科目同时挂账了，因为只是代A公司付给B
2023-08-09 20:28:32
易 老师：回复Fische.管理上面是要求分开的呀，他只不过是同一个科目，挂了两个不同的核算项目
2023-08-09 20:43:40
Fische.：回复易 老师 不是同一个会计科目吧？一个是收款，一个是付款，一个挂预收，一个挂预付吧？
2023-08-09 21:01:09
易 老师：回复Fische.好的办法建议是一个科目，做会计报表时，其他应收和其他应付是一对，想用预收分开也可以但不建议应收账款和预收账款是一对，是核算日常经营活动的
2023-08-09 21:14:02
Fische.：回复易 老师 明白了，那就做成同一个科目，挂不同的核算项目，是吧？前提是没有开发票给A，也没有收到B的发票才能这样操作对吗？
2023-08-09 21:41:02
易 老师：回复Fische.好的，明白就好，加油
2023-08-09 22:00:30
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 芙蕖 发表的提问：
编制会计分录： 收到银行回款单6500元，用来上交上个月税金
你好 这个收到的回款是货款吗 之前挂了应收账款科目没 ？ 这个税金是增值税还是啥税费
98楼
2023-08-09 20:13:15
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 慈 发表的提问：
收到退前期的水利基金，如何做会计分录
你好，借银行存款，贷营业外收入-税金退回
99楼
2023-08-09 20:27:39
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慈：回复小洪老师 不需要冲回前期计提的
2023-08-09 20:57:52
小洪老师：回复慈你好，这个不需要的，直接计入营业外收入
2023-08-09 21:12:58
慈：回复小洪老师 这个水利基金是前期多交的部分，退回的。不是什么优惠政策，也是直接计入营业外收入？
2023-08-09 21:34:50
小洪老师：回复慈退回的拿去冲以前计提的，我以为是优惠退回
2023-08-09 21:46:48
慈：回复小洪老师 好的，明白了，谢谢
2023-08-09 22:10:13
小洪老师：回复慈好的，同学不用客气的。
2023-08-09 22:31:58
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 花痴的大炮 发表的提问：
你好，收到租车押金10000，一个月前置租金4100，想问下怎么做会计分录
你好 收到押金 借 银行存款 贷 其他应付款 收到租金分录 借银行存款 贷 主营业务收入或其他业务收入 应交税费
100楼
2023-08-09 20:35:59
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 活力的海燕 发表的提问：
上个月收到押金2万，这个月要退1万押金，会计分录怎么做？
借：现金20000 贷：其他应付款20000 退押金 做反分录
101楼
2023-08-10 19:54:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 华女 发表的提问：
收到一张去年9月份租金单，如何做会计分录？
你好，是现在支付了去年9月份的租金的意思？
102楼
2023-08-10 20:13:03
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华女：回复邹老师 不是，是去年己现金支付了租金，现在才凭票入帐。但去年剩润己结转
2023-08-10 20:30:33
华女：回复邹老师 上任会计忘记入
2023-08-10 20:54:52
邹老师：回复华女你好，借；以前年度损益调整，贷；预付账款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
2023-08-10 21:11:30
华女：回复邹老师 预付账款在贷方，如何结平呢？
2023-08-10 21:30:17
华女：回复邹老师 我在收到票时，做了 借:管理费人贷:现金。是冲红吗
2023-08-10 21:46:44
邹老师：回复华女你好，去年付款 借；预付账款，贷；库存现金 今年补做租金分录 借；以前年度损益调整，贷；预付账款
2023-08-10 22:05:52
华女：回复邹老师 去年没有入帐，老板自己付现金，忘记了，所以没有做预付账款分录
2023-08-10 22:24:32
邹老师：回复华女你好，那今年就这样做分录 借；以前年度损益调整，贷；库存现金
2023-08-10 22:52:59
华女：回复邹老师 我可以直接做:借；以前年度损益调整，贷；现
2023-08-10 23:18:17
华女：回复邹老师 我可以直接做:借；以前年度损益调整，贷；现金 吗？
2023-08-10 23:38:06
邹老师：回复华女你好，需要把现金换成库存现金科目 那今年就这样做分录 借；以前年度损益调整，贷；库存现金
2023-08-11 00:08:04
华女：回复邹老师 结转时会计分录:借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整 冲减剩润吗
2023-08-11 00:37:14
邹老师：回复华女你好，是冲减利润分配——未分配利润，而不是冲减当年利润表的利润
2023-08-11 00:52:58
华女：回复邹老师 金碟软件，这笔分录是手动结转，还是软件自动结转呢？
2023-08-11 01:18:49
邹老师：回复华女你好，这个是软件自动结转的
2023-08-11 01:41:17
华女：回复邹老师 金碟软件可以自动结转损益，但是本年利润结转到未分配利润中的会计分录，是只能手动结转吗？是每月都要结转吗？
2023-08-11 02:01:33
邹老师：回复华女你好，本年利润结转到利润分配——未分配利润需要手动结转 可以是每个月结转，也可以是年底一次性结转
2023-08-11 02:13:23
华女：回复邹老师 未分配利润在贷方，表示盈利是
2023-08-11 02:36:52
邹老师：回复华女你好，未分配利润在贷方正数表示盈利
2023-08-11 03:03:41
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
请问，公司开现金支票给员工慰问金，员工拿支票去银行取，会计分录怎么做？出纳现金账没有做，主办会计分录？
你好 借：库存现金 贷：银行存款 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：库存现金
103楼
2023-08-10 20:35:59
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海之蓝：回复月月老师 出纳系统没有做提现这笔怎么办，另外这些集团工会支出借，管理费用\工会贷，银行存款？
2023-08-10 21:11:50
月月老师：回复海之蓝你好。员工拿支票去银行取的过程就是提现+福利费的过程。
2023-08-10 21:28:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雪白的中心 发表的提问：
收到发票离含有质保金金额，但银行支付里没支付怎么做会计分录
你好，借：库存商品等科目，贷：银行存款，应付账款（质保金部分）
104楼
2023-08-16 19:30:56
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 学堂用户a7tj97 发表的提问：
用现金支票支付办公费用的会计分录怎么写
学员你好。分录如下 借:管理费用 贷:银行存款
105楼
2023-08-16 19:48:34
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