中级取证班-韩韩：回复黄老师-阿顶 主要是6月前的票据我都没有，我是看到采购的表才发现之前会计的应收应付挂的不对

黄老师-阿顶：回复中级取证班-韩韩如果没有相关的证据，你是没有办法去核对的。

中级取证班-韩韩：回复黄老师-阿顶 这种情况又不能调账，只能跟着之前的做，对吗？

黄老师-阿顶：回复中级取证班-韩韩能不能给供应商去核对？

中级取证班-韩韩：回复黄老师-阿顶 采购的表是跟供应商核对的，供应商是老板的人，所以不会有假。采购的表7月应付50041.04，而会计的账务是预付67746.34，应付没有余额。 采购库存还有1948，而会计的库存商品科目为负数。

黄老师-阿顶：回复中级取证班-韩韩供应商不会有问题，那你就按对方的数来调整你的账务。

中级取证班-韩韩：回复黄老师-阿顶 就是想问这种情况是等到年底再调整？

黄老师-阿顶：回复中级取证班-韩韩现在就可以调整呀，年底的时间更长了

中级取证班-韩韩：回复黄老师-阿顶 现在调整，我是不是得把之前的票据全翻出来，一笔一笔核对，也可能是之前的会计分录直接放到银行存款，没有挂应付账款

黄老师-阿顶：回复中级取证班-韩韩是的，工作量比较大，不过总是要做的。

朴老师：回复虚心的帽子1.会计核算程序方面的优势 (1)充实和完善了原始凭证数据库,提高了原始凭证的利用率.在手工核算程序下,受到建账和记账工作量的制约,原始凭证中许多有用的数据没有办法进行重新记录、详细分类和汇总,许多信息没有得到开发利用.实现会计电算化后,形成了原始凭证数据库,可以按管理需要进行分类汇总和开发利用. 2、电算化会计档案的归集电算化会计档案的归集是指在一定的时间间隔内如一个会计年度，把计算机系统中的所有会计数据拷贝（备份）存储到磁性介质或光盘上，从而脱离于原计算机系统的会计档案。财务部门应定期备份财务数据，并把财务数据的备份文件保存好，以防计算机硬件系统损坏后能在最短的时间内、在最小的损失下恢复原有的会计电算化系统。 3、电算化会计档案的管理与保存由于电算化会计档案是存储在磁性介质或光盘上的，根据这些信息载体的物理特性，在形成这些档案时应准备双份即采用“AB 备份法”进行数据备份，并且每份上要注明形成档案时的时间与操作员姓名，存放在两个不同的地点，以防止地震或火灾等意外情况引起整个会计电算化系统的毁灭与系统的不可恢复。 4、电算化会计档案的利用电算化会计档案与原纸质会计档案本质上是一致的，仅是存储介质不同

虚心的帽子：回复朴老师 可以详细一点吗？

朴老师：回复虚心的帽子3.用友和金蝶都是的，你可以去实操那里做一下体验电算化

虚心的帽子：回复朴老师 其它问题呢？

朴老师：回复虚心的帽子4.A.账务处理模块 B.工资及固定资产模块 C.应收/应付核算模块D报表处理

虚心的帽子：回复朴老师 2.简述采用会计电算化进行账务处理有何优缺点？ 3.会计电算化的软件有哪些？举出两种会计电算化软件，并对软件做简单介绍。

朴老师：回复虚心的帽子3.用友和金蝶都是的，你可以去实操那里做一下体验电算化

虚心的帽子：回复朴老师 好的，谢谢

朴老师：回复虚心的帽子速达 管家婆都是的，比较大众的就是用友和金蝶

夏之末，秋之初：回复邹老师 可是习题里怎么两个都选贷项登记？

邹老师：回复夏之末，秋之初你好，是不是错了

夏之末，秋之初：回复邹老师 哦哦就是说现实做账应收时选借项登记？应付选贷项登记？

邹老师：回复夏之末，秋之初你好，是的

浅笑 …慧：回复邹老师 转账凭证主要是什么，哪些科目

邹老师：回复浅笑 …慧你好，转账凭证就是不涉及库存现金，银行存款余额变动的记账凭证，比如 借：应收账款，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）

浅笑 …慧：回复邹老师 老师，只要是不涉及库存现金和银行存款的科目都是按转账凭证，是这样吗

邹老师：回复浅笑 …慧你好，是的，是这样的

浅笑 …慧：回复邹老师 那老师在问下建筑业预缴增值税，那个预缴表的销售额是含税还是不含税

邹老师：回复浅笑 …慧你好，建筑业预缴增值税，那个预缴表的销售额是不含税的

浅笑 …慧：回复邹老师 那老师我问别的老师有说含税的也有说不含税的

浅笑 …慧：回复邹老师 我就不知道到底怎么填，这个在哪个公告里

邹老师：回复浅笑 …慧你好，预交税款（增值税）是按不含税金额计算的

浅笑 …慧：回复邹老师 好，谢谢老师

邹老师：回复浅笑 …慧不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

矮小的小兔子：回复邹老师 那么转账凭证也是需要记账的？

邹老师：回复矮小的小兔子你好，是的

水云寒：回复紫藤老师 那还有后续吗？要补齐差额吧，反向登记吗

紫藤老师：回复水云寒如果以后补齐差额，就反向登记