5.1取得税控盘 ，这笔费用可以全额抵减，作为营业外收入，分录如下： 借：管理费用-办公费 1200 贷：银行存款/现金 1200 借：应交税费-减免税额 1200 贷：营业外收入—减免税额收入 1200 2.预售房 借：银行存款2000 贷：预售账款-莫某房屋 2000 3.支付工程进度款 借：应付账款—某某工程项目 500 贷：银行存款 500 5月份，预交增值税=2000/1.03*0..03=58.25 借：应交税费-应交增值税-销项税额58.25 贷：银行存款 58.25 营改增后的，简易征收，预交增值税1.6亿/1.05*0.05=0.0762亿 营改增前的，简易征收，预交增值税（3-1.6）亿/1.03*0.03-0.005825亿=0.035亿 所以，12月的预交 0.0762+0.035=0.1112亿

你好 是不是你们实际支付了没有做账啊 你们要查询下具体原因 如果账上多了你们实际少了 应该每月都要对账的 你们把银行对账单拿来核对下 你们库存现金和出纳帐先核对下 看有差异没 不能随意调整账务的

你好，社保虽然划归税务管理，但现在还没有实施工资和社保的一致，估计以后会出台实施办法的。所以不用急。

你好 从开业到现在的都可以

您好 一、对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。 　　二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 　　上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 　　从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下： 　　季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 　　年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 　　三、由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第13号）规定：“自2020年3月1日至5月31日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。”

你好，是的，出口收入要一起申报的

要从最早开始做起

可以的