陈江燕：回复邹老师 申报企业所得税，收入一成本＋上营业外收入吗？

邹老师：回复陈江燕收入一成本＋上营业外收入是计算什么？利润总额

陈江燕：回复邹老师 对的

邹老师：回复陈江燕利润总额就是你利润表的利润总额 计算是一样的

A薇安：回复邹老师 金碟能出吗？

邹老师：回复A薇安你好，可以的

A薇安：回复邹老师 老师，早上好！这个年报表用金碟具体怎么操作？

邹老师：回复A薇安你好，看12月份的数据就是了 如果是期间数据，自己计算填写

最最可爱的老师~：回复陈诗晗老师 老师 你的回答我不是很懂，我想问 就是什么是政府会计的财政会计报表？

陈诗晗老师：回复最最可爱的老师~就是用上面给的这些报表 的啊

刘泳杉：回复吴月柳 我2016年的汇算清缴中纳税调整后所得是 -152万，2017年也是亏损，2018年一季度盈利，是不是可以弥补2016年的纳税调整后所得？但是在季度报表中弥补以前年度亏损没有金额，这是啥情况呢？

吴月柳：回复刘泳杉因为现在汇算清缴时间还没过，所以不能填弥补

刘泳杉：回复吴月柳 但是2016年的汇算清缴时间过了，也不能弥补2016年的亏损部分吗？

吴月柳：回复刘泳杉不能，只能能17年汇算清缴后的为准

刘泳杉：回复吴月柳 老师：我们私募基金管理人，有只私募基金1季度收入138510，公司其他主营业务收入1季度是164916.26，您看我把138510 164916.26=299391.99都填在应征增值税不含税销售额里，对吗？

吴月柳：回复刘泳杉第一张表只填第五栏就可以了，上面二栏不用填

邹老师：回复爱笑的流沙A、会计信息质量检查 B、会计师事务所执业质量检查 D、会计行业自律组织监督指导

Luck Fairy：回复邹老师 企业年度清缴里面的期间费用明细表 各项税费是填已经缴纳的 还是计提的应该缴纳的

邹老师：回复Luck Fairy你好，填写计提通过管理费用核算的税费

李老师2：回复jossonli《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》 具体项目填报说明 1、第2行“营业收入”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的营业收入。即主营业务收入、其他业务收入。 2、第3行“营业成本”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的营业成本。即主营业务成本、其他业务成本。不包括管理费用、财务费用。 3、第4行“利润总额”：填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的利润总额。（此处“利润总额”填写会计数据，并不等于上面“营业收入”-“营业成本”）

李老师2：回复jossonli包括

晚风吹过：回复王超老师 闺蜜算社会关系吗

王超老师：回复晚风吹过在实务中会属于的，甚至我们有审计到，一个学校的同学会里面，因为双方经常联系，也成为了主要社会关系

晚风吹过：回复王超老师

晚风吹过：回复王超老师 没太懂？

王超老师：回复晚风吹过你好，这个是考试的题目 闺蜜社会关系这里不考虑