小紫儿：回复bamboo老师 总账明细账日记账也是只要平时也就做个会计分录它们就会自动出来吧

bamboo老师：回复小紫儿是的 只要做了凭证 软件自动有总账明细账日记账

小紫儿：回复bamboo老师 好的谢谢老师回复速度好快，五星好评送上

bamboo老师：回复小紫儿不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

刘欣欣：回复邹老师 好的，我按照正常的数据做分录，我们工资是每个月10号才发，做账的话，要等发工资以后才能出报表么

邹老师：回复刘欣欣你好，上个月的报表不受你之后月份发放工资数据影响啊

刘欣欣：回复邹老师 我们现在是新公司，这个月才开始做账

邹老师：回复刘欣欣你好，发生了什么业务就做什么分录，然后根据分录登记账簿，出具报表 下个月发的工资，是不影响这个月的报表数据的

刘欣欣：回复邹老师 嗯嗯，下个月发这个月的工资，不记在这个月呢？

邹老师：回复刘欣欣你好，这个月只需要做计提分录，下个月做发放分录就是了 发生了什么业务 就做什么分录，根据分录出具报表就是了

刘欣欣：回复邹老师 谢谢

邹老师：回复刘欣欣不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

等风来：回复张艳老师 谢谢老师

张艳老师：回复等风来不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！

等风来：回复张艳老师 1我们现在筹建期，又执行小企业会计准则，水电费是施工发生的，我都是实际扣款的时候才做，没关系吧，目前业务少，除了在建工程就是开办费 2还有城镇土地使用税，我们一直没交，总监让年底在报，那么我年底12月计提吗？年底打算转经营期，经营期的标准是不是我们这边开票？主要没经营，今年收到一笔扶持金，为了年底汇算企业所得税抵扣，计题的土地使用税，5月前实际缴纳，当年的企业所得税汇算请缴可以递减吗？

张艳老师：回复等风来如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。因为单独进行提问，会方便其他同学查询同类问题，感谢您的理解！！

邹老师：回复爱笑的流沙借贷方，科目，金额

开心：回复venus老师 表达错了，就是不按日期的先后顺序录可以吗？比如2号发生的业务录在5号的业务后面

venus老师：回复开心你好，同学一般不建议

开心：回复venus老师 好的吧，那用金蝶精斗云这个怎么能快速修改凭证字号呢？

venus老师：回复开心同学，新的问题请重新提出哈，平台要求对新问题重新提出

慧：回复邹老师 只是记账和审核不同人对吧，那记账与录入，和审核与录入可以是同一人嘛

邹老师：回复慧记账与录入可以是同一个，审核人与这两个人必须是不同的

cindycm：回复立红老师 在一张凭证里，我录入借：银行存款 贷：其他应付款-误入款，借：其他应付款-误入款 贷:银行存款 ，这样可以吗

立红老师：回复cindycm你好，可以，是可以的。

细腻的飞鸟：回复玲老师 购进空调等固定资产

玲老师：回复细腻的飞鸟。一般纳税人。一般纳税人收到专用发票单独寄进项。

老刘：回复会计学堂辅导老师四舍五入的问题。让数量和总价正确挤单价吧

会计学堂辅导老师：回复老刘 应交增值税是6433.51,用友实际变成了6433.57,了

老刘：回复会计学堂辅导老师不会是自己的变得你再看看记账凭证

AK辰辰：回复吴月柳 我的意思是录入记账凭证时需要将原始凭证按时间整理好后再依次录入吗？

吴月柳：回复AK辰辰不用的 '

AK辰辰：回复吴月柳 那么按照什么方式录入呢？

吴月柳：回复AK辰辰不用按顺序，录摘要时可以写明日期

仰望星空：回复袁老师 圈出来的是没有录入的，剩下的都有录入起初数了

袁老师：回复仰望星空期初损益项目录入应该为0 的

仰望星空：回复袁老师 老师:圈出来的是没有录入期初数的，其他的录入了，请问是哪里弄错了呢？

袁老师：回复仰望星空只录资产负债表项目

仰望星空：回复袁老师 谢谢老师，平了

袁老师：回复仰望星空不客气，以后要小心啊

Lilee：回复朴老师 成本会计

朴老师：回复Lilee一。成本核算的基本账户有：“生产成本”、“制造费用”。 1、发生直接材料、直接人工等生产费用，直接借记“生产成本”科目。 2、发生制造费用，借记“制造费用”科目；分配制造费用时，借记“生产成本”科目，贷记“制造费用”科目，期末无余额。 3、月末，结转已完工并验收入库的产成品、半成品及已提供的劳务，借记“库存商品”科目，贷记“生产成本”科目；“生产成本”的余额在借方，反映尚未完工的产品成本。 二、工业结转成本的会计分录： 1、结转制造费用，期末计算成本之前将制造费用余额全部转入生产成本，分录为 借：生产成本 贷：制造费用 2、结转完工产品成本，将完工产品负担的生产成本转出，分录为 借：库存商品 贷：生产成本 3、结转销售成本，将销售出去的产品的库存成本结转，分录为 借：主营业务成本 贷：库存商品