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企业会计准则与实务操作
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王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 活泼的八宝粥 发表的提问:
已前报送过报表,修改截止日期后。新增可以吗?应为07年的时候电子税务局里错填了企业会计准则应该是小企业会计准则。只能新增2021.10.01起。这样可以吗?有两条记录原企业会计准则2007.07.01至2021.09.31
你好,可以的呢,可以的呢
151楼
2023-09-21 18:53:48
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 务实的万宝路 发表的提问:
您好,老师,我想问下在电子税务局中如何查以前申报的小企业会计准则呢?
在电子税局查询查询小企业会计准则?
152楼
2023-09-21 19:07:47
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 莫小北 发表的提问:
老师请问在电子税务局可以变更企业会计准则为小企业会计准则吗
你好 进入电子税务局,点击办理事项→登记→选择“财务会计制度及核算软件备案报告-进入界面 有一个新增和修改 ; 你点击修改处理 ;
153楼
2023-09-21 19:32:59
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莫小北:回复玲老师 我这里没有
2023-09-21 19:48:15
莫小北:回复玲老师 我嗯都是灰色的没有新增修改
2023-09-21 20:03:48
玲老师:回复莫小北右边那个小三角点开看一下里边
2023-09-21 20:19:02
莫小北:回复玲老师 点不开的
2023-09-21 20:47:52
莫小北:回复玲老师 我是不是必须去税务局变更啊
2023-09-21 20:58:41
玲老师:回复莫小北正常网上是能变更的,如果你这里没有,那你就需要去税务局做变更
2023-09-21 21:16:14
莫小北:回复玲老师 好的谢谢老师
2023-09-21 21:32:07
玲老师:回复莫小北不客气,祝工作学习愉快
2023-09-21 21:45:25
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 满意的紫菜 发表的提问:
小企业会计准则下收到跨年税务局退回的多缴纳的附加税,如何记账呢
你好,之前做了计提,然后做了支付的吗。如果是的话,借银行存款,贷应交税费,借应交税费,借税金及附加负数
154楼
2023-10-09 17:29:52
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 发表的提问:
老师请问一下,新成立的公司,税务局打电话来说,没有按时报送小企业会计准则,要去领整改通知是什么情况呢
直接到税务局领整改通知,可能会有罚款,后期按时申报财务报表
155楼
2023-10-09 17:59:04
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晴:回复江老师 报送小企业会计准责是什么梗?
2023-10-09 18:22:01
江老师:回复按《小企业会计准则》进行报税务报表
2023-10-09 18:33:48
晴:回复江老师 就是每个月的财务是不
2023-10-09 18:54:41
江老师:回复是的,就是财务报表,包括资产负债表、利润表,另外就是现金流量表
2023-10-09 19:08:31
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 懒濑 发表的提问:
我想问一下,2019年第四季度小企业会计准则利润表净利润为正数,2019年年报通过改费用把净利润变成负数,这样是不是有风险,要去税务局改19年第四季报表吗
这个是不能改费用的,因为费用必须是按19年第四季度申报表的费用的基础上,进行调增应纳税所得额,你这种情况就是需要缴纳企业所得税
156楼
2023-10-09 18:06:48
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懒濑:回复江老师 这种只能交企业所得税吗,有其他办法不交税吗
2023-10-09 18:23:57
江老师:回复懒濑这个是企业所得税税法要求按所得额交税的事项,明文规定的
2023-10-09 18:43:58
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 颖颖和奕奕 发表的提问:
老师,我新建财务系统账套 的时候是新会计准则,但是税务局网站上的是小企业会计准则。所以我申报的数据也不一样了,需要改账套 和改申报的数据吗,申报的数据还能改吗
需要改的一致这个,你这个最好是改下账套吧,这个申报数据需要更正申报,不过我看学员只能更正最新一期的,这个大部分分录是差不多的这个,只是没有计提减值坏账这个 ,别的做账一般是差不多的
157楼
2023-10-09 18:31:13
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 孟小丹63 发表的提问:
建筑业的核定的是小企业会计准则,但是开票上亿了,需要去税务局更改成企业会计准则吗?未做帐
您好,没做账,就不用改了。
158楼
2023-10-09 18:59:59
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孟小丹63:回复王雁鸣老师 要是做帐了呢,
2023-10-09 19:12:57
王雁鸣老师:回复孟小丹63您好,如果想做账的话,可以去变更的。
2023-10-09 19:31:26
龙枫老师
职称:注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 静心 发表的提问:
税务局给退个税手续费0.02进去公户,这个账是去年的,还是小企业会计准则。分录怎么入账?
借 银行存款 贷 其他收益
159楼
2023-10-10 17:55:25
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静心:回复龙枫老师 贷,不是利润分配-未分配利润?
2023-10-10 18:07:36
龙枫老师:回复静心个税手续费返还具体的账务处理: 收到返款: 借:银行存款 贷:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 公司拿出钱奖励财务部办税员: 借:应付职工薪酬 贷:银行存款
2023-10-10 18:21:21
静心:回复龙枫老师 退货也来的过去刷卡费这边还要交增值税的呀。
2023-10-10 18:47:03
龙枫老师:回复静心您说的是退款吧啊
2023-10-10 19:09:44
静心:回复龙枫老师 个税退回来的手续费。
2023-10-10 19:28:56
龙枫老师:回复静心对的,需要缴纳的数额少不用
2023-10-10 19:55:37
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 叶子 发表的提问:
2016年年报报表是按企业会计准则报表报的,2017年后电子税务局变更成小企业会计准则了,那这个地方是不是应该点“是”啊,后面会不会有什么影响??
建议点否。
160楼
2023-10-10 18:22:53
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 天边的兔子 发表的提问:
电子税务局网站上,小企业会计准则的利润表年报是年底报送吗?还是每个季度都要报送?
要看你核定的申报方式,一般是按月或按季度申报,不会按年申报的
161楼
2023-10-10 18:33:01
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天边的兔子:回复辜老师 是按季度报送的。那我这个季度需要报送哪些报表呢
2023-10-10 18:47:22
辜老师:回复天边的兔子一般都是资产负债表、利润表和现金流量表
2023-10-10 19:02:21
天边的兔子:回复辜老师 存货、短期投资的披露、固定资产的披露可以不用填吗
2023-10-10 19:23:14
辜老师:回复天边的兔子这个可以不用填列的
2023-10-10 19:43:55
天边的兔子:回复辜老师 只填写资产负债表 利润表、现金流量表就可以了是吗
2023-10-10 20:04:14
辜老师:回复天边的兔子是的,这三个是要求必填的
2023-10-10 20:32:06
王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 繁荣的招牌 发表的提问:
上个月注册成立公司。这个月该报税了。电子税务局网上的小企业会计准则财报怎么填写?可否都填写0?
你好,根据你的描述,你们应该没有什么业务吧 你现在填写0是可以的
162楼
2023-10-10 18:56:59
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思顿乔老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 1515601416 发表的提问:
老师,有2007新企业会计准则,企业会计准则,小企业会计准则,2013新企业会计准则,怎么简单区分和选择?一般我们国家的企业都用什么准则?
您好,请问贵公司是一般纳税人还是小规模纳税人
163楼
2023-10-11 18:03:16
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1515601416:回复思顿乔老师 公司是一般纳税人
2023-10-11 18:18:07
思顿乔老师:回复1515601416选择新企业会计准则,谢谢
2023-10-11 18:40:40
思顿乔老师:回复1515601416小规模纳税人一般对应的是:小企业会计准则
2023-10-11 18:52:19
1515601416:回复思顿乔老师 那这个2007的和2013的区别大吗
2023-10-11 19:14:21
思顿乔老师:回复1515601416这个应该有差别,现在都是最新的,都不是2013年的新企业会计准则
2023-10-11 19:27:35
1515601416:回复思顿乔老师 那设置账套的时候选的是2007的,之后可以更改吗,毕竟每年都在更新
2023-10-11 19:49:33
思顿乔老师:回复1515601416您好,先备存好,再去更改,谢谢
2023-10-11 20:09:26
1515601416:回复思顿乔老师 好的,谢谢老师
2023-10-11 20:37:15
萱萱老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ -----美好 发表的提问:
老师,小规模民宿,是用选择服务业,小企业准则还是企业准则?民宿的账有实操课吗
服务业,小企业准则,可以看餐饮酒店的实操课
164楼
2023-10-11 18:31:17
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-----美好:回复萱萱老师 好的,我看是所有的收入都要交税,小商品,不开票也要交税,那申报怎么申报
2023-10-11 18:55:11
萱萱老师:回复-----美好按无票收入申报啊
2023-10-11 19:20:04
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 猫爪草 发表的提问:
小企业会计准则财务会计报告可以申报作废吗?
你好 现在还在申报期 是可以撤销重报的
165楼
2023-10-11 18:56:59
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猫爪草:回复meizi老师 不是这个季度的,是上个季度的?
2023-10-11 19:30:19
meizi老师:回复猫爪草你好 那你们已经过了申报的话 需要去税局大厅更正申报表的
2023-10-11 19:41:01
猫爪草:回复meizi老师 麻烦吗?需要提供一些什么资料吗?
2023-10-11 19:56:00
meizi老师:回复猫爪草你好 不麻烦 你把正确表、公章 经办人身份证去修改
2023-10-11 20:12:49

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