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会计电算化人才技术培养
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 0456 发表的提问：
（经营范围：研发、销售、电控柜；电气设备设计、安装、销售及调试；销售；自动化设备、仪表仪器）调试费是不是按（现代服务*调试费6%）；技术服务是不是按（研发和技术服务*技术服务费6%）
您好，安装类的是按建筑9%开发票，其他的按服务是6%，
121楼
2023-09-11 18:59:41
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0456：回复玲老师 老师，那我这个是按9%还是6%呢
2023-09-11 19:14:14
0456：回复玲老师 属于电气设备批发行业的
2023-09-11 19:32:02
玲老师：回复0456你好，，不同的业务税率不同，您发送的营业范围的税率，我上面发给您了，您按照你实际发生的业务开发
2023-09-11 19:42:07
玲老师：回复0456电气设备批发的税率是13%
2023-09-11 20:01:37
0456：回复玲老师 我都是按照6%开具的，你的意思是调试费需要按9%开具吗？，那技术服务类的发票呢，是9%还是6%
2023-09-11 20:29:10
0456：回复玲老师 批发的材料或者其它按13%我知道，就是不清楚那个调试费和技术服务类的发票按哪个税率来开。还是说我们这个行业不可以开调试费和技术服务类的发票
2023-09-11 20:41:51
玲老师：回复0456安装是9%单纯的调试可以开6%
2023-09-11 21:09:09
玲老师：回复0456销售商品13%，所以你不同的业务鉴定不同的合同税率是不一样的，
2023-09-11 21:30:29
0456：回复玲老师 嗯，好的，我们范围可以开技术服务费的发票不，可以的话是6%吧
2023-09-11 21:57:20
玲老师：回复0456你好，可以开技术服务6%的发票
2023-09-11 22:17:06
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Sunshineone 发表的提问：
进行产品研发，已经有了专利技术，现在在研发阶段，也就是应用专利技术研发出来的产品即将投入生产投入市场，这个研发阶段产生技术部门人员工资和固定资产折旧，水费，电费 ，以及电话费等费用是计入研发支出-资本化支出还是计入研发支出-费用化支出呢？
取得专利技术后计入费用化支出
122楼
2023-09-11 19:08:51
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Sunshineone：回复吴少琴老师 老师，是已经取得专利技术后，目前是利用专利技术来进行产品的开发阶段啊
2023-09-11 19:53:34
吴少琴老师：回复Sunshineone你专利已经开发就按费用化处理
2023-09-11 20:19:34
Sunshineone：回复吴少琴老师 专利技术是老板在以前就已经取得了，现在开公司运用已经取得的专利技术来实现产品的研发做样品出来，一做出来就会投入使用和市场的
2023-09-11 20:44:38
吴少琴老师：回复Sunshineone取得专利费之后的按费用化
2023-09-11 20:58:52
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 觉知 发表的提问：
老师好！我们是小规模纳税人企业，这样的经营范围属于什么行业？文化创意、文化交流活动策划；艺术产品的设计、销售；影视策划、设计；动画设计，多媒体设计，包装设计，品牌管理，商务咨询、企业管理咨询，绿化工程的施工，展览工程、户外媒体、照明工程、绿化工程设计、制作；广告设计、制作，会务服务，企业形象、庆典礼仪策划；五金、建材、纺织品、办公用品、家具、化工产品、电子产品、机电设备、计算机软件的销售；从事多媒体科技、智能科技、计算机科技领域的技术开发，装饰工程、弱电工程、建筑智能化工程的设计、施工。
你好，经营范围属于服务行业
123楼
2023-09-11 19:32:30
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 蒲公英 发表的提问：
公司技术员工参加技术培训，开的专票，账务该怎么处理
如果你们企业是一般纳税人,可以抵扣,如果是小规模的,则不可以抵扣. 抵扣时计入借：XX费用 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 存款 如果小规模就按照发票金额全额计入费用借款
124楼
2023-09-11 19:59:59
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 复杂的便当 发表的提问：
一般纳税人养猪技术服务费开票要交税
您好，你这个要交税的呀
125楼
2023-09-12 19:16:55
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ WN 发表的提问：
原本公司经营范围是这些：技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广、技术服务；软件咨询；软件开发；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务。我们现在要开信息技术服务-档案数字化加工服务 需要变更经营范围吗
现在要开信息技术服务-档案数字化加工服务 ，不需要变更经营范围
126楼
2023-09-12 19:46:55
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WN：回复文文老师 一般什么情况下需要变更
2023-09-12 20:08:08
文文老师：回复WN超范围经营，就需要变更
2023-09-12 20:20:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 十 发表的提问：
一个会计年度是多久？高新技术企业必须要注册一年以上才能申请高新技术企业吗？
你好，就是一整年 有的地方会有这个要求
127楼
2023-09-12 19:56:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 我要学会计 发表的提问：
老师，进来发票技术服务−软化开发，开出销项票，信息技术服务−软件开发，购入时会计分录怎么做？
你好，你们是购入的软件还是技术
128楼
2023-09-13 18:58:25
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我要学会计：回复朴老师 老师，开票进来是信息技术服务−软件开发服务，
2023-09-13 19:16:25
朴老师：回复我要学会计那你就直接计入成本里面
2023-09-13 19:29:27
我要学会计：回复朴老师 老师，分录借：主营业务成本，贷：应付账款－XX公司，这样对吗？觉得怪怪的
2023-09-13 19:39:44
朴老师：回复我要学会计做成借管理费用贷应付账款
2023-09-13 20:06:47
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
农业技术培训免增值税吗？
一、下列项目免征增值税 （十）农业机耕、排灌、病虫害防治、植物保护、农牧保险以及相关技术培训业务，家禽、牲畜、水生动物的配种和疾病防治。　　农业机耕，是指在农业、林业、牧业中使用农业机械进行耕作(包括耕耘、种植、收割、脱粒、植物保护等)的业务；排灌，是指对农田进行灌溉或者排涝的业务；病虫害防治，是指从事农业、林业、牧业、渔业的病虫害测报和防治的业务；农牧保险，是指为种植业、养殖业、牧业种植和饲养的动植物提供保险的业务；相关技术培训，是指与农业机耕、排灌、病虫害防治、植物保护业务相关以及为使农民获得农牧保险知识的技术培训业务；家禽、牲畜、水生动物的配种和疾病防治业务的免税范围，包括与该项服务有关的提供药品和医疗用具的业务。　　上述范围内的农业技术培训免征增值税。
129楼
2023-09-13 19:12:39
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 徐徐 发表的提问：
老师，我公司从事工业级无人机集成一体化技术创新设计、研发，技术服务咨询，无人机教育培训，公司17年6月份成立至今，在此过程中公司采购的很多办公桌椅及电脑都没发票（有的有收据，有的就一张手写收据），像这类业务我该如何做账，如何处理
您好，建议要对方提供发票处理。否则对贵公司影响比较大。
130楼
2023-09-13 19:38:23
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徐徐：回复王雁鸣老师 老师，能不能仔细说说，没有发票是不是不能入库，不能计提折旧？
2023-09-13 20:10:48
王雁鸣老师：回复徐徐您好，是的，一般情况下，没有发票可以入库，也可以计提折旧，但是不能税前扣除。还存在着税务稽查时补税，交滞纳金和罚款的风险的。
2023-09-13 20:20:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 谦让的小丸子 发表的提问：
技术培训费不用交关税吗
你好，技术培训费，通常是不需要缴纳关税的 
131楼
2023-09-13 19:56:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ Aizn 发表的提问：
门头设计，人员培训，经营理念，技术培训选哪个当税收编码呢？开票不知道选哪个更合适
你好，是这四个内容开具发票吗
132楼
2023-09-19 19:11:31
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Aizn：回复佟老师 是的 我开业务用这个流程可以吗？
2023-09-19 19:46:39
佟老师：回复Aizn如果这个开票内容业务流程管理能包括几个性就没有问题
2023-09-19 20:05:16
Aizn：回复佟老师 老师，我在这里打个比方，就是说，有一个公司，代理了我们的品牌，我们要提供一些技术方面儿的服务，还有培训这类的吗
2023-09-19 20:28:33
佟老师：回复Aizn那你直接开具服务费就可以了
2023-09-19 20:48:35
Aizn：回复佟老师 开服务费还需要明细吗？
2023-09-19 21:05:53
佟老师：回复Aizn开服务费不需要开具明细内容的
2023-09-19 21:20:59
Aizn：回复佟老师 也不用查找税收分类编码吗 就直接开服务费吧
2023-09-19 21:33:40
佟老师：回复Aizn你找现代服务下面找和你业务适合的服务费
2023-09-19 21:57:39
Aizn：回复佟老师 税收分类编码必须选
2023-09-19 22:20:04
佟老师：回复Aizn你下拉菜单在现代服务里选择
2023-09-19 22:44:09
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 价值观 发表的提问：
老师，高新技术产品（服务）收入是通过研发和技术创新取得的产品（服务）收入与技术性收入总和。我想问下什么样的服务算产品服务收入，什么养算技术性收入?
产品服务收入主要是有产品作为支撑，你有卖出高新技术类的产品，而技术服务收入主要是指提供技术支持和服务的相关收入。
133楼
2023-09-19 19:27:46
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ ＺＬＪ 发表的提问：
什么样的企业可以开具研发和技术服务费，公司经营范围是：电气设备的生产、销售。 工程和技术研发和试验发展，专业化设计服务、新材料技术推广服务、节能技术推广服务：软件开发：信息系统集成服务，信息技术咨询服务：集成电路设计。这样的经营范围可以开吗？
这样的经营范围可以开吗？ 可以
134楼
2023-09-19 19:44:58
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ＺＬＪ：回复吴少琴老师 金老师, 那之前我们对于试制用的材料我都做费用了,现在开这个试制费发票是做其他业务收入吧,那对应的成本?比如我开发票9万元价税合计,不含税列其他业务收入为84905.66元,成本我要怎么做?是用这个84905.66元去冲原来做的费用吗?还是不用去管对就的成本,就只做收入.
2023-09-19 20:02:23
吴少琴老师：回复ＺＬＪ成本就是原来的投入的材料费
2023-09-19 20:25:03
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ Fiona88 发表的提问：
计算机技术开发、技术服务；计算机批发；计算机零售；软件开发；计算机零配件批发；计算机整机制造；电子产品批发；电子产品设计服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）这个经营范围可以开具信息技术服务费吗?
你好，可以开具的呢
135楼
2023-09-20 18:08:20
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