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帖子
印花税什么时候交怎么会计处理
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东老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
18.18w
引用 @
发表的提问:
什么时候以及是什么行业需要交印花税
您好,一般是签订合同的时候需要缴纳印花税,行业的话特殊的几个行业需要交印花税
136楼
2023-01-10 06:18:00
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:
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东老师
哪些行业需要交呢
2023-01-10 06:47:47
东老师:
回复
这几个行业需要交印花税
2023-01-10 07:10:07
李老师
职称:
中级会计师
5.00
解题:
0w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
账务上交了印花税实力上没交印花税,怎么处理?有什么风险,请各位老师解救,急
账务上交了印花税实际上没交印花税 建议补贴花缴纳印花税 这块后期被税务查了也要补税的
137楼
2023-01-11 05:28:36
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老江老师
职称:
,中级会计师
4.99
解题:
3.48w
引用 @
暮云三月
发表的提问:
我的购销合同印花税一直只计算销售的印花税没有计算购进的印花税,请问一下:1.补提去年印花税和补交去年税花税的会计处理方法。2补提今年印花税和补交今年税花税会计处理方法。
你好,你先在电子税务局中看一下,公司印花税的征收模式是哪种?
138楼
2023-01-11 05:44:40
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暮云三月:
回复
老江老师
老师,电子税务局是去哪里看?印花税的计税依据是价税合计,还是只包含价款不含税款,没有合同。
2023-01-11 06:03:46
老江老师:
回复
暮云三月
总局在2016年4月25日视频会议有关政策口径 第四,关于印花税计税依据问题 这次两部委下发的《通知》中没有提到印花税计税依据问题。主要是营改增之前,这一问题就已明确,没有变化。各地执行口径仍按照印花税条例规定,依据合同所载金额确定计税依据。合同中所载金额和增值税分开注明的,按不含增值税的合同金额确定计税依据,未分开注明的,以合同所载金额为计税依据。
2023-01-11 06:15:54
暮云三月:
回复
老江老师
老师,我看一下,还是要补这前未交的印花税,请问会计分录是怎么处理,金额不大才几十元。
2023-01-11 06:35:26
老江老师:
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暮云三月
借 税金及附加 贷 银行存款等
2023-01-11 06:46:58
东老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
18.18w
引用 @
动人的毛豆
发表的提问:
老师什么时候计提印花税
在发生纳税义务的时候计提
139楼
2023-01-11 06:07:36
全部回复
动人的毛豆:
回复
东老师
也就是说月末或季末,如果销项大于进项,需要交增值税就要计提印花税是吗
2023-01-11 06:21:59
东老师:
回复
动人的毛豆
对,这个时候需要计提印花
2023-01-11 06:41:16
动人的毛豆:
回复
东老师
那老师印花税的计税依据是什么呢
2023-01-11 07:01:39
东老师:
回复
动人的毛豆
第一,根据你的合同金额如果没有合同的话,就看你的开票金额。
2023-01-11 07:11:39
动人的毛豆:
回复
东老师
也就是税控盘里面的销项正数金额是吗
2023-01-11 07:23:17
东老师:
回复
动人的毛豆
对,没错,就是这个金额
2023-01-11 07:52:14
动人的毛豆:
回复
东老师
那老师 印花税是当月计提当月的吗
2023-01-11 08:17:07
东老师:
回复
动人的毛豆
对,一般都是你当月的,当月计提就行
2023-01-11 08:35:02
动人的毛豆:
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东老师
那税控盘里面的发票汇总表不是当月看上月的吗
2023-01-11 08:48:33
东老师:
回复
动人的毛豆
你做账的时候不也是本月做账上月的吗
2023-01-11 09:17:04
动人的毛豆:
回复
东老师
所以说计提的印花税实际是上个月的印花税对吗
2023-01-11 09:36:30
东老师:
回复
动人的毛豆
你也可以这么理解吧
2023-01-11 09:52:09
动人的毛豆:
回复
东老师
那老师我正确的应该怎么理解
2023-01-11 10:10:11
东老师:
回复
动人的毛豆
就是我说的 你本月初 做上个月账的时候计提的
2023-01-11 10:31:09
动人的毛豆:
回复
东老师
是月初计提还是月末计提呀
2023-01-11 10:53:44
东老师:
回复
动人的毛豆
一般就是月末的时候计提
2023-01-11 11:15:58
动人的毛豆:
回复
东老师
那老师刚才怎么说月初做账的时候计提
2023-01-11 11:45:10
东老师:
回复
动人的毛豆
我说的情况是月初做账的情况
2023-01-11 12:03:15
动人的毛豆:
回复
东老师
那是这样理解吗老师,就是月末计提印花税,只是计税依据是上个月的收入,是这样吗
2023-01-11 12:22:29
东老师:
回复
动人的毛豆
对,没错了,就是你这么理解的。
2023-01-11 12:41:53
晓海老师
职称:
会计中级职称
5.00
解题:
2.42w
引用 @
only
发表的提问:
想问下关于实收资本印花税的问题 印花税什么时候交 ?
实收资本的印花税一般都是在公司登记的时候直接用现金缴纳的
140楼
2023-01-11 06:17:59
全部回复
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.31w
引用 @
冬暖花会开
发表的提问:
之前的会计把印花税计提啦该怎么处理?
你好!他之前怎么做的分录
141楼
2023-01-12 05:32:54
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冬暖花会开:
回复
宋生老师
借税金及附加 贷应交税费一印花税 是购销合同的印花税
2023-01-12 05:59:28
宋生老师:
回复
冬暖花会开
你好!你的问题是什么呢。你计提的分录没错啊
2023-01-12 06:19:51
冬暖花会开:
回复
宋生老师
不是说印花税不用通过应交税费吗?
2023-01-12 06:43:25
宋生老师:
回复
冬暖花会开
你好!要的啊。一直都要啊。
2023-01-12 06:53:58
QQ老师
职称:
中级会计师
4.98
解题:
9.02w
引用 @
T
发表的提问:
杭州的印花税什么时候交?多久交一次?
你好!收入的印花税按规定是每月或每季度交一次,账本的年底就可以
142楼
2023-01-12 05:58:04
全部回复
T:
回复
QQ老师
每月或每季怎么判断
2023-01-12 06:22:27
QQ老师:
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T
你好!看主税种申报日期(增值税)
2023-01-12 06:50:46
T:
回复
QQ老师
具体怎么看呢?
2023-01-12 07:05:32
QQ老师:
回复
T
你好!你们是季报还会月报自己单位不知道吗?
2023-01-12 07:16:25
马老师
职称:
初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题:
1.88w
引用 @
chen陈艳萍
发表的提问:
开了购销合同后是不是要交印花税?印花税怎么交,印花在哪里贴?什么时候贴?购销合同需要一式几份?
是的万分之三申报缴纳,在你报税系统的里就有的,电子税务局!不贴花现在早都不贴花了
143楼
2023-01-12 06:14:58
全部回复
马老师:
回复
chen陈艳萍
合同是一式两份各拿一份
2023-01-12 06:33:17
chen陈艳萍:
回复
马老师
就比如那个营业账本和购销合同的印花,不用贴花?直接交印花税就可以了是吧?
2023-01-12 06:47:29
马老师:
回复
chen陈艳萍
是的都是直接申报就可以
2023-01-12 07:05:42
chen陈艳萍:
回复
马老师
怎么申报,要带什么资料去申报?国税地税合并之后应该去国税的什么窗口去报?
2023-01-12 07:31:13
马老师:
回复
chen陈艳萍
你网上不能办吗?电子税务局。不能的话就税局大厅。合同银行卡!
2023-01-12 07:58:13
chen陈艳萍:
回复
马老师
哦,原来可以在电子税局办理啊,哈哈哈,学到了新技能。谢谢老师
2023-01-12 08:18:26
马老师:
回复
chen陈艳萍
嗯,现在基本都不用去税局了
2023-01-12 08:31:15
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