小幸运：回复王超老师 图一金蝶软件   发现型砂  期末余额不对

小幸运：回复王超老师 图二  贷材料  型砂弄错了   应该是9330.24，   不是93298.24

小幸运：回复王超老师 怎么弄老师

小幸运：回复王超老师 这是2021年2月份

王超老师：回复小幸运你的账上做错的那笔分录是怎么样的？

小幸运：回复王超老师 这是做错的那笔

小幸运：回复王超老师 错在型砂的金额  应该是9330.24

小幸运：回复王超老师 生产成本-辅助生产成本-辅助材料   应该是    151361.14

小幸运：回复王超老师 型砂的单价  应该是  291.57

小幸运：回复王超老师 被我写成2915.57

王超老师：回复小幸运你这个要写 借：材料 贷：生产成本 把生产成本的差额放进去

小幸运：回复王超老师 这样的话会啥影响

王超老师：回复小幸运你的存货会变动的阿

小幸运：回复王超老师 2月份的  报表会改动的  是不

王超老师：回复小幸运是阿，你的报表会变动的

小幸运：回复王超老师 往后每一个月报表都要重新打是不

王超老师：回复小幸运你反结账回去吗？那么每个月都是要重新打印的

Bonnie：回复李老师 分配制造费用 借；生产成本-辅助生产成本21400 贷：制造费用-生产部电子产品-折旧100 制造费用-职工薪酬21300 分配辅助生产成本 借：生产成本-基本生产成本26122.75 贷 ：生产成本-辅助生产成本-景光灯12222.75 生产成本-辅助生产成本-机修车间厂房-折旧100省略 生产成本-辅助生产成本-修理设备-折旧100省略 生产成本- 辅助生产成本-工资13700 完工产品入库，这样的分录怎么登

李老师：回复Bonnie？？？？？？？你具体要问的是？？完工入库 借库存商品 贷生产成本 就是把生产成本转入了库存商品

Bonnie：回复李老师 就是想请问上述分录怎么登详细，借：库存商品，贷：生产成本。

李老师：回复Bonnie借库存商品 贷生产成本-辅助生产成本21400 生产成本-基本生产成本26122.75

Bonnie：回复李老师 请问计入期间费用的折旧和工资不要计入生产成本结转到库存商品吗？只是针对生产成本制造费用的折旧和资计入生产成本然后结转到库存商品中吗？

Bonnie：回复李老师 完工产品入库（产成品入库单 借：库存商品（明细怎么写0 贷：生产成本-基本生产成本-投光灯2332.27（领料 生产成本-基本生产成本-吸顶灯1046.94（领料 生产成本-基本生产成本-路灯1428.08（领料 生产成本-基本生产成本-投光灯1616.46（折旧） 生产成本-基本生产成本-庭院灯646.58折旧 生产成本-基本生产成本-隧道灯1212.34折旧 生产成本-基本生产成本-吸顶灯808.23折旧 生产成本-基本生产成本-路灯646.58折旧 生产成本-基本生产成本-景观灯808.23折旧 生产成本-基本生产成本-水晶灯2020.58折旧 生产成本-基本生产成本95800工资 生产成本-基本生产成本26122.75（分配制造费用和辅助生产成本）请问正确的怎么登

优美的音响：回复QQ老师 我写错了，是主营业务成本，但是这样的话，本月“主营业务成本”的科目余额的数，和利润表上“营业利润”数就左差了这个生产成本结转金额，这情况应该怎么办呢？想科目余额数与利润表上的数一致

QQ老师：回复优美的音响你好，这一块儿是未完工的。

优美的音响：回复QQ老师 我现在就是想主要把利润表上的数和科目余额表上的主营业务成本一致，可以怎么操作

QQ老师：回复优美的音响你好！生产成本你全额转入了营业成本了吗？

优美的音响：回复QQ老师 我的基本生产成本就转到库存商品了，辅助生产成本转主营业务成本（金碟系统自动结转分录），所以这样就有差额

QQ老师：回复优美的音响你好，这样的话都需要转入库存商品销售的时候再转主营业务成本。

小宇老师：回复心灵美的裙子费用明细账，按着图片格式设计一个多栏账就可以

心灵美的裙子：回复小宇老师 你好 老师 还有分录

小宇老师：回复心灵美的裙子具体分录见下图，祝学习顺利！如果问题已经解答，就对老师的解答进行评分吧！谢谢！

心灵美的裙子：回复小宇老师 你好 老师 第一题的分录呢

小宇老师：回复心灵美的裙子这个上面是两个题的分录啊，一个是通过制造费用的，一个是不同过制造费用的，你看最上面，左边就是第一题的

心灵美的裙子：回复小宇老师 这个同左(2)怎么理解

小宇老师：回复心灵美的裙子不好意思，是右边，和右边（2）中分录的借方一样

心灵美的裙子：回复小宇老师 好的 没事 这道题的会计分录没写吗

小宇老师：回复心灵美的裙子这个没有分录，只需要写明细账就可以

黑眼圈老师：回复微信用户交互分配法 内部分配： 供水车间分配率=60000/12000=5，运输车间分配费用=5*800=4000元 运输车间分配率=50000/50000=1，供水车间分配费用=10000*1=10000元 对外分配： 供水车间对外分配率=(60000-4000%2B10000)/(12000-800)=5.89，基本生产车间分配=10000*5.89=58900元，管理部门分配=5.89*1200=7068元（小数点保留的两位数，有些许差异是正常的，题目没有告诉保留几位小数） 运输车件对外分配率=(50000%2B4000-10000)/(50000-10000)=1.1，基本生产车间分配=35000*1.1=38500元，管理部门分配=5000*1.1=5500元

Jessica：回复宋生老师 辅助生产成本结转到哪个科目

宋生老师：回复Jessica你好!生产成本结转到库存商品。

九剑：回复暖暖老师 为什么这里是生产成本辅助生产成本转制造费用？

暖暖老师：回复九剑你这个问题问的是什么？

九剑：回复暖暖老师 生产成本——辅助生产成本转制造费用，还是制造费用转生产成本——辅助生产成本？

暖暖老师：回复九剑结转制造费用是 借生产成本贷制造费用

九剑：回复暖暖老师 那结转生产成本——辅助生产成本呢？

暖暖老师：回复九剑借：库存商品 贷：生产成本