林老师：回复爱笑的流沙新会计科目的编号及内容 　　顺序号 编号 新会计准则使用科目 核算内容 　　一、资产类 　　1 1001 库存现金 企业的库存现金 　　2 1002 银行存款 企业存入银行或其他金融机构的各种款项 　　3 1003 存放中央银行款项 企业（银行）存放于中国人民银行（以下简称“中央银行”）的各种款项，包括业务资金的调拨、办理同城票据交换和异地跨系统资金汇划、提取或缴存现金等。 　　4 1011 存放同业 企业（银行）存放于境内、境外银行和非银行金融机构的款项 　　5 1012 其他货币资金 企业的银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等其他货币资金。 　　6 1021 结算备付金 企业（证券）为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项。企业（证券）向客户收取的结算手续费、向证券交易所支付的结算手续费。 　　7 1031 存出保证金 企业（金融）因办理业务需要存出或交纳的各种保证金款项。 　　8 1101 交易性金融资产 企业为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融资产的公允价值 　　9 1111 买入返售金融资产 企业（金融）按照返售协议约定先买入再按固定价格返售的票据、证券、贷款等金融资产所融出的资金 　　10 1121 应收票据 企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 　　

简单、：回复徐阿富老师 老师，明细账就是明细分类账是吧主营业务收入的

徐阿富老师：回复简单、你好，是的，明细账就是明细分类帐

大眼萌12：回复宋生老师 明细账也一次性打印出来就行吗

宋生老师：回复大眼萌12你好！是的。也是一年打一次。

大眼萌12：回复宋生老师 老师细分到3级科目吗

宋生老师：回复大眼萌12你好！明细账一般有多少明细就打多少

大眼萌12：回复宋生老师 哈哈老师就像我们其他应收款下设g好多员工，是不是按员工名去打印呀

宋生老师：回复大眼萌12您好！这个可以不用了。其实你这种审计的。可以按她们的要求来打。

大眼萌12：回复宋生老师 哈哈我都打印了，还在打，老师打w印完，装订时用打印目录吗

宋生老师：回复大眼萌12您好！可以做个封面就好了。

大眼萌12：回复宋生老师 就打个明细分类账就行了呀，不用m目录哈

宋生老师：回复大眼萌12您好！是的。不需要目录

倒计时安享晚年：回复老王老师 那用金蝶软件，对账的是哪些呢

老王老师：回复倒计时安享晚年您好，一般情况下，要核对账实，也就是账上的金额，与实物的金额，比如账上的现金，与实际的现金，账上的银行存款，与银行对账单，账上的原材料，与库房里实存的原材料等的核对。

倒计时安享晚年：回复老王老师 老师，账上的原材料，与库房里实存的原材料核对，我作为内账会计是跑到仓库去点数吗？<br><br>有出纳，现金和银行存款的账实核对是不是由出纳去核对？

倒计时安享晚年：回复老王老师 老师，账上的原材料是指明细账，还是总账呢？

老王老师：回复倒计时安享晚年您好，是的，可以全面核对，也可以抽查核对。是的，由出纳核对。

倒计时安享晚年：回复老王老师 老师，会计账上的原材料是指 总账还是明细账呢

老王老师：回复倒计时安享晚年您好，是指的明细账。

倒计时安享晚年：回复老王老师 明白了，谢谢老师

老王老师：回复倒计时安享晚年您好，不客气。

林老师：回复爱笑的流沙明细帐是根据记账凭证登记的。总帐是根据记账凭证汇总表或科目汇总表登记的。 　　总帐与明细帐平行登记-要点 　　总分类账户是所属的明细分类账户的综合，对所属明细分类账户起统驭作用。明细分类账户是有关总分类账户的补充，对有关总分类账户起着详细说明的作用。总分类账户和明细分类账户，登记的原始凭证依据相同，核算内容相同，两者结合起来既总括又详细地反映同一事物。因此，总分类账户和明细分类账户必须平行登记。所谓平行登记就是对每一项经济业务，一方面要在有关的总分类账户中进行总括登记；另一方面还要在其所属的有关明细账户中进行明细登记。 　　平行登记的要点： 　　（l）同期登记。即对发生的每一笔经济业务，根据会计凭证一方面在有关的总分类账户中进行总括登记；另一方面要在同一会计期间记入该总分类账户所属的明细分类账户（没有明细分类账户的除外）。 　　（2）同向登记。即将经济业务记入某一总分类账户及其所属的明细分类账户时，必须记在相同方向，即总分类账户记借方，其所属明细账户也记借方；相反，总分类账户记贷方，其所属明细账户也记贷方。 　　（3）等额登记。即记入总分类账户的金额与记入其所属明细分类账户的金额之和必须相等。 　　总帐与明细帐平行登记-关系 　　总账：是指按总账科目开设的账户，对总账科目的经济内容进行总括的核算，提供总括性经济指标。 　　明细账：是按照明细科目开设的账户，对总分类账的经济内容进行

123：回复朴老师 但是 选择完之后是空白的 

朴老师：回复123同学你好 你勾选要打印的了吗

123：回复朴老师 老师 总分类账出来了 明细分类账只打印出来银行存款的了 其他的怎么筛选呢

朴老师：回复123同学你好 按照科目筛选就可以

123：回复朴老师 老师 科目筛选出来利润分配只有年初余额 是对的吗

朴老师：回复123这个不对吧 明细不可能只有这个

123：回复朴老师 我没有结转利润分配 影响大吗

朴老师：回复123同学你好本年利润要结转到利润分配未分配利润