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返还工会经费的会计分录
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 林儿 发表的提问：
工会经费怎么做会计分录
你好，分录如下 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
136楼
2023-10-09 18:26:06
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ꧁꫞꯭淘淘꫞꧂ 发表的提问：
工会经费怎么做会计分录
你好！借管理费用—工会经费 贷应付职工薪酬—工会经费
137楼
2023-10-09 18:39:09
全部回复
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 小规模公司，季度销售额不到10万，增值税怎么做分录
2023-10-09 19:05:12
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！这个借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税 然后确认减免的时候，借应交税费—应交增值税 贷营业外收入—税收减免。
2023-10-09 19:19:07
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 汇算清缴中，职工薪酬纳税调整明细表怎么填呢
2023-10-09 19:46:44
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！你帐载金额是多少，实际金额是多少呢
2023-10-09 19:57:53
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 我这个怎么不对
2023-10-09 20:21:16
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 账载金额跟实际金额不一样吗？
2023-10-09 20:35:59
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！光看数据，没办法确认它不对。它提示哪里不对呢
2023-10-09 20:55:19
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 申报检验的时候，说有问题
2023-10-09 21:15:29
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！职工薪酬这里是没问题的。它这个只是提示而已
2023-10-09 21:39:35
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 嗯，好的呢
2023-10-09 21:59:58
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 那后面那个电子设备折旧是不是有问题了
2023-10-09 22:27:33
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 是不是这个地方应该填成3325
2023-10-09 22:46:54
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！那个是有问题了。
2023-10-09 23:04:08
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 应该填多少
2023-10-09 23:24:23
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 是不是填3325就可以
2023-10-09 23:36:06
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！对的，计税基础是3325
2023-10-10 00:01:52
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 好的，谢谢老师呢
2023-10-10 00:23:47
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好!不用客气的了
2023-10-10 00:48:44
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 老师，还有个问题，想问
2023-10-10 01:18:40
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！你说吧，老师不一定都知道。知道的就说了。
2023-10-10 01:44:46
꧁꫞꯭淘淘꫞꧂：回复宋生老师 这个是不是需要把那个A107020表在A100000表中删了，不要选7020表就好了呢
2023-10-10 02:14:22
宋生老师：回复꧁꫞꯭淘淘꫞꧂你好！是的，这样就可以了。
2023-10-10 02:36:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
老师，2019年年底支付2019年的工会经费10000元因特殊原因到2020年的8月份给返还了5000元，我公司没有工会组织。请问老师这个会计分录怎么做？
这个可以冲掉之前的，借银行5000贷应付职工薪酬 -工会经费5000 借管理费用 -5000贷应付职工薪酬 -工会经费-5000
138楼
2023-10-09 18:57:01
全部回复
天道酬勤：回复maize老师 第二个会计分录，借：管理费用 -5000贷：应付职工薪酬 -工会经费-5000，这样做不是等于又欠下了5000元的工会经费没有交吗，这5000元总不能一直挂着吧。到啥时候才能下掉。
2023-10-09 19:36:44
maize老师：回复天道酬勤这个结转损益借本年利润-5000贷管理费用-5000 借银行5000贷应付职工薪酬 -工会经费5000 借管理费用 -5000贷应付职工薪酬 -工会经费-5000 ，应付职工薪酬相互抵减了，
2023-10-09 19:50:54
天道酬勤：回复maize老师 借管理费用 -5000贷应付职工薪酬 -工会经费-5000 ，应付职工薪酬相互抵减的依据是啥
2023-10-09 20:05:32
maize老师：回复天道酬勤 借银行5000贷应付职工薪酬 -工会经费5000 借管理费用 -5000贷应付职工薪酬 -工会经费-5000 这个应付职工薪酬工会这个做贷方5000贷方-5000这个冲掉了你看这个
2023-10-09 20:27:44
maize老师：回复天道酬勤简化借银行借管理费用-5000
2023-10-09 20:55:54
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
1丶交纳集团工会经费如做会计分录？2丶上交县工会经费怎么做会计分录？
工会经费的计提时 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬一工会经费 工会经费交纳时 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
139楼
2023-10-09 19:11:40
全部回复
海之蓝：回复紫藤老师 老师，公司是国企，统计19年年度发工资总额，包括公司承担的社保单位部分，还有上交集团总部工会经费，还有上交县工会经费吗？
2023-10-09 19:23:44
紫藤老师：回复海之蓝交纳时借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
2023-10-09 19:46:58
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 眼睛大的电脑 发表的提问：
收到工会经费转入新开工会账户，这个新开工会账户怎么做会计分录
你好！ 是财政拨付的工会经费吗？
140楼
2023-10-09 19:17:59
全部回复
眼睛大的电脑：回复蒋飞老师 是这个账户上剩的工会经费，转入到新开的工会账户
2023-10-09 19:44:14
眼睛大的电脑：回复蒋飞老师 因为现在工会让开一个专属于工会的账户
2023-10-09 20:11:02
蒋飞老师：回复眼睛大的电脑借：银行存款-工会专户 贷：银行存款-公司户
2023-10-09 20:30:25
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ lxy 发表的提问：
地方各项基金费（工会经费）会计分录怎么写
借：管理费用等 -工会经费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
141楼
2023-10-10 18:33:34
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 刘小雪 发表的提问：
市区总工会返还的工会经费怎么做账？
你好，借：银行存款 贷：其他应付款
142楼
2023-10-10 18:52:47
全部回复
刘小雪：回复小惑老师 这个是去年我公司缴的工会经费 这月返还到我公司账户上l ? 其他应付款的意思 是还要给谁吗？
2023-10-10 19:08:45
小惑老师：回复刘小雪不是的，等你用工会款项买东西就做支出是平账了
2023-10-10 19:23:32
刘小雪：回复小惑老师 小规模 公司 还能这样？ 买东西的话 买什么东西才算a ?
2023-10-10 19:46:04
小惑老师：回复刘小雪你只要工会允许列支的都可以进行购买比如给员工的福利
2023-10-10 20:03:45
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 厉 发表的提问：
工会经费是要交给税局后期成立工会再返还给公司吗？是否全额返还？如果是小公司直到注销都没有成立工会那已缴纳的那部分工会经费如果处理？
您好，有设工会的按工资总额的2%全额缴纳，返回60%给单位的工会，没有设工会的，直接按工资总额的2%*40%缴纳的，也就没有返还了
143楼
2023-10-10 18:59:38
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厉：回复文老师 返回60%给单位的话要去申请吗？
2023-10-10 19:18:20
厉：回复文老师 没有成立工会的按工资总额的2%*40%缴纳的是属于工会筹备金马？这部分到后期公司成立了工会的话会不会返还？
2023-10-10 19:37:47
文老师：回复厉您只按40%交了，不会有返还了
2023-10-10 19:54:53
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
# 提问 #物业公司交的工会经费返还部分可以用吗？职工个人并未上交过工会经费
物业公司交的工会经费返还部分，可以用
144楼
2023-10-10 19:05:46
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不忘初心：回复文文老师 没有会员
2023-10-10 19:29:09
不忘初心：回复文文老师 个人没交
2023-10-10 19:51:31
文文老师：回复不忘初心个人没交，也可以使用。
2023-10-10 20:10:03
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 玫儿 发表的提问：
给经销商的返利会计分录？
你好 返利开具红字发票 然后冲减收入和往来  
145楼
2023-10-10 19:17:59
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玫儿：回复轶尘老师 好的，返利不做会计分录?
2023-10-10 19:45:57
玫儿：回复轶尘老师 是我们以货币形式返利给经销商，未开发票。
2023-10-10 20:04:52
轶尘老师：回复玫儿冲减收入和往来就是分录啊 
2023-10-10 20:21:22
玫儿：回复轶尘老师 收到货款：借银行存款，贷主营业务收入，返利：借销售费用—返利，贷银行存款？
2023-10-10 20:35:41
轶尘老师：回复玫儿销售费用没有发票 不能税前扣除啊 
2023-10-10 20:50:30
玫儿：回复轶尘老师 那正确的方法是？
2023-10-10 21:10:56
玫儿：回复轶尘老师 那正确的会计分录？
2023-10-10 21:32:19
轶尘老师：回复玫儿贷：银行存款，贷主营业务收入（红字） 
2023-10-10 21:52:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 眼睛大的台灯 发表的提问：
劳务统筹费返还怎么计会计分录
你好，具体是什么原因形成的这个款项？ 
146楼
2023-10-11 18:39:24
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
老师请问下交了工会经费会计分录怎么写
您好 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
147楼
2023-10-11 18:49:32
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影*一一：回复bamboo老师 好
2023-10-11 19:01:03
bamboo老师：回复影*一一嗯嗯 欢迎有疑问继续提问
2023-10-11 19:18:27
影*一一：回复bamboo老师 下次还找您，暂时没有了，
2023-10-11 19:43:43
bamboo老师：回复影*一一嗯嗯 好的 不早了 可以休息了 晚安
2023-10-11 20:10:34
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 楓葉 发表的提问：
请问老师 工会经费的会计分录怎么做呢
你好，计提时， 借；管理费用-工会经费，贷：应付职工薪酬-工会经费。 上交或者支付时， 借；应付职工薪酬-工会经费，贷：现金或者银行存款。
148楼
2023-10-11 19:07:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
单位是企业，收到工会拨回的工会经费的会计分录
借；银行存款 贷应付职工薪酬——工会经费
149楼
2023-10-11 19:14:59
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