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结转收入类账户会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 暖。。【邀请码：K8DRV3】 发表的提问：
老师，老板转入钱在公司的账户上，不属于公司的收入，也不是像他借的钱，他转账在公司的账户上，我又要转给他，这种情况的话，分录我该怎么写。
作为借款，借银行贷其他应付款 还款借其他应付贷银行
121楼
2023-10-09 18:36:31
全部回复
暖。。【邀请码：K8DRV3】：回复李老师 我说的不是借款，他是转在公司的账户上，之后又要我去出来给他，相当于是流水的形式，我这里有记录，这种情况该怎么做账。
2023-10-09 18:54:52
李老师：回复暖。。【邀请码：K8DRV3】当做借款啊。。。。。。。。
2023-10-09 19:13:54
暖。。【邀请码：K8DRV3】：回复李老师 好的，老师谢谢！
2023-10-09 19:28:11
李老师：回复暖。。【邀请码：K8DRV3】不客气。。。。。。。。
2023-10-09 19:55:21
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 叶子 发表的提问：
工程结算、确认收入、结转施工成本收入会计分录怎么写呢？老师
一、发生相关的费用时 借：工程施工——合同成本 贷：银行存款（库存现金、应付职工薪酬——工资、应付账款等） 二、开具发票时 借：应收账款 贷：工程结算 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 由于内容太多，时间不够，你回复一下再处理
122楼
2023-10-09 19:05:09
全部回复
叶子：回复江老师 收入确认等
2023-10-09 19:23:11
江老师：回复叶子收入确认就是第二笔的分录。 三、月末，按完工进度法确认合同的收入和费用 借：主营业务成本 借：工程施工——合同毛利 贷：主营业务收入 四、工程项目完工后 借：工程结算 贷：工程施行——合同成本 贷：工程施工——合同毛利
2023-10-09 19:43:08
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 宸欣 发表的提问：
美元账户收到款，再结汇，会计分录怎么做
那你这里就是借银行存款美元，金额就是美元乘以汇率。后面再结汇的时候，就是借银行存款人民币。大银行存款美元。差额放到财务费用。
123楼
2023-10-09 19:20:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 姐姐 发表的提问：
公司的银行存款账户收到存款利息怎么做会计分录呢，期末怎么结转？
您好!借银行存款 贷财务费用。 借财务费用 贷本年利润
124楼
2023-10-10 18:46:30
全部回复
姐姐：回复宋生老师 财务费用余额在贷方啊，本来结转不是应该借本年利润 贷财务费用么 比如说我们这个月收到存款利息是100元，具体分录要怎么做呢，谢啦
2023-10-10 19:02:23
宋生老师：回复姐姐你好！借银行存款100 贷财务费用100。 借财务费用100 贷本年利润100
2023-10-10 19:26:45
姐姐：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-10-10 19:48:29
宋生老师：回复姐姐您好！不客气的。
2023-10-10 20:06:04
姐姐：回复宋生老师 老师，还有个问题，支付给客户的返利应该怎么做账呢，分录要怎么做，比如说我们先实收客户一万块，之后再返利一千块给到对方的业务员，这笔账应该怎么做
2023-10-10 20:20:43
宋生老师：回复姐姐您好！这样是需要对方业务员给你们开发票，然后你们根据发票来付钱 另外这涉嫌利用职务之便获取不正当利益。
2023-10-10 20:40:05
姐姐：回复宋生老师 如果这笔返利是返给对方公司呢？分录要怎么做，属于什么科目
2023-10-10 20:53:48
宋生老师：回复姐姐您好！如果是给对方，则要开红字发票冲减。 先开红字发票冲减之前蓝字发票，然后再开正确的发票。
2023-10-10 21:09:24
姐姐：回复宋生老师 还有我们公司是小规模纳税人，发票是叫别人代开的，支付给他们的费用要怎么做分录
2023-10-10 21:33:37
宋生老师：回复姐姐你好！你说的别人是税局还是别的公司。如果是别的公司那代开本身就是违法的。你账上面不能做这个
2023-10-10 21:45:08
姐姐：回复宋生老师 是别的代理记账的公司，如果不能这样做的话，那这笔支付出去的费用要怎么做呢
2023-10-10 22:04:36
宋生老师：回复姐姐您好！没有发票的不做。你要做，也行，计入销售费用或者管理费，汇算清缴的时候调整
2023-10-10 22:15:15
姐姐：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2023-10-10 22:42:09
宋生老师：回复姐姐你好！不客气的。
2023-10-10 22:52:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 安安 发表的提问：
能给写一份 月底结转的会计分录吗 内账的
你好，具体是结转什么
125楼
2023-10-10 19:08:03
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
账务处理时，什么时候需要结转？也就是做哪一类会计分录的时候，同时还需要结转一下啊
你好，你说的结转是结转成本吗？一般都是计提费用、计提折旧、计提工资 结转有结转成本，结转损益
126楼
2023-10-10 19:20:59
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
二类账户转入资金，资金入个人结算主账户
你好，是的啊，没有问题
127楼
2023-10-11 18:04:21
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 胜过惠华 发表的提问：
联营分成账务处理月底出账时如何做营业收入与结转成本的会计分录
您好，与一般的企业一样的做收入结转成本就行。
128楼
2023-10-11 18:15:19
全部回复
胜过惠华：回复王雁鸣老师 @王老师：1、每天付营业额时的会计分录；2、月底结转成本的会计分录、分别怎么做？麻烦帮列下。谢谢老师。
2023-10-11 18:57:59
王雁鸣老师：回复胜过惠华您好，1，付款时，收到发票，借：库存商品等科目，贷；现金或者银行存款，2、结转成本时，借；主营业务成本，贷：库存商品
2023-10-11 19:17:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 爱笑的服饰 发表的提问：
损益类费用结转到利润需要收入做一个记账凭证，费用成本做一个记账凭证吗？还是都写在一张凭证上就可以。最后得出利润是什么样的流程，怎么做会计分录
你好 是的 要分别结转损益科目的 做结转：借本年利润贷主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 所得税费用 营业外支出 借主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入
129楼
2023-10-11 18:32:07
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
将本月实现的“主营业务收入”250000元和“营业外收入”10000元结转入“本年利润”账户；要求：根据上述资料，编制相关会计分录。
借主营业务收入250000 营业外收入10000 贷本年利润260000
130楼
2023-10-11 18:58:57
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
公司工会经费银行账户转入公司账户，会计分录怎么写？
借：银行存款贷：管理费用--工会经费
131楼
2023-10-11 19:17:59
全部回复
菲菲：回复袁老师 那工会经费要不要做到公司账去的呢？之前没有进账的
2023-10-11 19:36:55
袁老师：回复菲菲要的
2023-10-11 19:50:09
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