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增值税与会计结合的习题
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笑口常开老师
职称：中级会计师,经济师
4.96
解题: 0.31w
引用 @ 烟雨轻尘 发表的提问：
@职称答疑谢老师(741541070) 会计考试ＧＯ章节练习题库的题目比会计学堂题库的题目少得多，请问是在哪个里面练习的好？
做会计考试GO上的题目，今年更新的是官网和会计考试GO上的题库
91楼
2023-08-23 20:31:56
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 刘同学 发表的提问：
为什么应交税费增加11700元，它在借方。初级会计实务 习题汇编180页
你好，进项税额增加是在借方抵扣时
92楼
2023-08-23 20:50:59
全部回复
刘同学：回复暖暖老师 它不是负债吗？不是借方减少吗？借减贷增啊！不是很明白
2023-08-23 21:08:30
暖暖老师：回复刘同学不是，应交税费他要看明细科目，销项税额在贷方表示增加
2023-08-23 21:32:43
刘同学：回复暖暖老师 谢谢老师 明白了
2023-08-23 21:56:42
暖暖老师：回复刘同学不客气，加油你是最棒的
2023-08-23 22:19:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 周会计 发表的提问：
结转增值税的会计分录怎么做？
你好，是一般纳税人结转未交增值税？
93楼
2023-09-05 19:21:34
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周会计：回复邹老师 是的 小规模也要结转吗？
2023-09-05 19:36:15
邹老师：回复周会计你好，小规模只需要确认收入的时候确认应交增值税贷方就是了 一般纳税人结转是 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费——未交增值税
2023-09-05 19:56:49
周会计：回复邹老师 哦 我只做了上一个，下一个没做会怎样的
2023-09-05 20:13:18
邹老师：回复周会计你好，属于会计分录遗漏了，需要补上
2023-09-05 20:33:50
周会计：回复邹老师 好的 那对财务报表有没有变化？
2023-09-05 20:54:11
邹老师：回复周会计你好，对财务报表数据是没有影响的
2023-09-05 21:07:35
周会计：回复邹老师 谢谢老师！
2023-09-05 21:19:04
邹老师：回复周会计不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-09-05 21:35:26
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 若善 发表的提问：
会计从业电算化应该怎么学习啊，要结合软件学习吗？ 第三章是什么软件 考试只考书上的理论吗？
你好！一般考试分两部分上半部分是理论下班部分是操作题
94楼
2023-09-05 19:47:51
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 潘 发表的提问：
与增值税相关的会计分录有哪些？尤其未交增值税，未交增值税转出的分录是啥？
应交增值税的完整会计分录有： 　1、月底，进项税额大于销项税额，不进行账务处理，直接作为留抵税额； 　　2、月底，销项税额大于进项税额： 　　（1）计算应交增值税： 　　销项税额-进项税额-以前留抵进项税额=本期应交增值税 　　（2）结转： 　　借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 　　贷：应交税金-应交增值税-未交税金 　　（2）缴纳： 　　借：应交税金-应交增值税-未交税金 　　贷：银行存款
95楼
2023-09-05 20:16:28
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潘：回复QQ老师 交多少转多少吗？
2023-09-05 20:46:29
QQ老师：回复潘是的，，，，。。。。。
2023-09-05 21:08:41
潘：回复QQ老师 缴纳时不是借：应交税金-应交增值税-已交税金 贷：银行存款
2023-09-05 21:35:27
QQ老师：回复潘借：应交税金-应交增值税-未交增值税 贷：银行存款 已交税金一般是去税务局发票才会用到
2023-09-05 21:49:49
潘：回复QQ老师 麻烦老师看一下，以下两种方法常用哪种？一种：月末计提，借：转出未交增值税，贷：未交增值税，年末一次性结平进项销项和转出未交增值税。借 销项税 贷 进项税 转出未交增值税。第二种方法：先结转：借 销项税 贷 进项税 转出未交增值税，然后计提：借 转出未交增值税，贷 未交增值税。咱现在这个处理方式是后面这种是吧？那进销那笔什么时候转呢？
2023-09-05 22:07:00
QQ老师：回复潘你好，一般是第一种方法，年末结平
2023-09-05 22:28:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 秀秀 发表的提问：
我计提了 增值税有余额 我结账时会提示要结年度的增值税呢 老师年度增值税如何结平了
如果有欠缴的税额，可以有余额的啊
96楼
2023-09-05 20:26:59
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 胡老师 发表的提问：
题目： 3月31日，月末结转增值税 为什么答案是
你好 这个是不是返还多交的增值税 实操的问题可以在下面直接提交问题哦
97楼
2023-09-06 19:38:59
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 娪嫣 发表的提问：
希望学习政府会计与预算会计实际例子操作？
你好，课堂有政府会计课程的讲解，你可以听一听。如果没有你可以在官网求课程里去求课
98楼
2023-09-06 19:47:21
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 安详的唇彩 发表的提问：
老师你好，请问做为实习生去当会计助理好一点还是当财税顾问比较妥当一点呢？
你好同学建议当财税顾问，能学很多东西
99楼
2023-09-06 20:03:19
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 晴立 发表的提问：
一般纳税人中未交增值税与增值税进项税额和销项税额与已交税金之间的关系，会计分录
同学你好 期末 借，应交税费一应增一销项 贷，应交税费一应增一进项 贷，应交税费一应增一已交税金 贷，应交税费一应增一转出未交增值税 2 借，应交税费一应增一转出未交增值税 贷，应交税费一未交增值税
100楼
2023-09-06 20:23:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 浅陌 发表的提问：
刚学习会计 希望大家别嫌弃 想问一下 增值税17000是怎么得来的
你好！这是含税价格用这个价格除以1.17在乘以0.17就是税金
101楼
2023-09-07 19:45:18
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 无情的盼望 发表的提问：
财务会计作业题目，关于增值税问题
你好请把题目问题完整发一下
102楼
2023-09-07 19:52:55
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无情的盼望：回复暖暖老师 [例题.不定项选择题]甲企 业为增值税一般纳税人，增值税税率为13%。2019年12月 1日，甲企业“应收账款”科目借方余额为500万元， “坏账准备”科目贷方余额为25万元，企业通过对应收款项的信用风险特征进行分析，确定计提坏账准备的比例为期末应收账款余额的5%。
2023-09-07 20:29:24
暖暖老师：回复无情的盼望问题呢？这里只有题干呀同学的
2023-09-07 20:42:24
无情的盼望：回复暖暖老师 我发图片了
2023-09-07 21:01:38
无情的盼望：回复暖暖老师 (1) 12月5日，向乙企业赊销商品一批，商品价目表标明的价格计算的金额为1 000万元(不含增值税),由于是成批销售，甲企业给予乙企业10%的商业折扣。 (2) 12月9日，一客户破产，根据清算程序，有应收账款40万元不能收回，确认为坏账。(3) 12月11日，收到乙企业的销货款500万元，存入银行。 (4) 12月21日，收到2008年已转销为坏账的应收账款10万元，存入银行。 (5) 12月30日， 向丙企业销售商品一
2023-09-07 21:25:12
无情的盼望：回复暖暖老师 批，增值税专用发票上注明的售价为100万元，增值税税额为13万元，货款尚米收到。甲企业为了及早收回货款在合同中规定的现金折扣条件为2/10，1/20， n/30。(假定 计算现金折扣不考虑增值税)要求: 根据上述资料回答下列问题。要求:根据上述资料回答下列问题。
2023-09-07 21:36:35
暖暖老师：回复无情的盼望你看看图片两次都是题干，没问题
2023-09-07 21:48:01
无情的盼望：回复暖暖老师 老师，你好。这个就是完整的题目，计算答案
2023-09-07 22:08:20
暖暖老师：回复无情的盼望做会计分录还是做什么你都没说，只给了题干
2023-09-07 22:24:05
无情的盼望：回复暖暖老师 做会计分录
2023-09-07 22:42:42
暖暖老师：回复无情的盼望1借应收账款1017 贷主营业务收入900 应交税费应交增值税销项税117
2023-09-07 22:54:34
暖暖老师：回复无情的盼望2借坏账准备40 贷应收账款40
2023-09-07 23:14:31
暖暖老师：回复无情的盼望3借银行存款500 贷应收账款500
2023-09-07 23:43:43
暖暖老师：回复无情的盼望4借银行存款10 贷应收账款10 借应收账款10 贷坏账准备10
2023-09-08 00:02:05
暖暖老师：回复无情的盼望5借应收账款113 贷主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税13
2023-09-08 00:12:34
暖暖老师：回复无情的盼望计提前坏账准备余额是 25-40+10=-5 应收账款余额是 500+1017-40-500+113=1090 1090*0.05=54.5 补提54.5+5=59.5
2023-09-08 00:32:06
暖暖老师：回复无情的盼望借信用减值损失59.5 贷坏账准备59.5
2023-09-08 00:53:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Lisa于 发表的提问：
计提，结转增值税的会计分录怎么做
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
103楼
2023-09-07 20:06:57
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郭老师：回复Lisa于这个是一般纳税人的。
2023-09-07 20:26:49
Lisa于：回复郭老师 小规模纳税人呢
2023-09-07 20:40:17
郭老师：回复Lisa于小规模的借应交税费应交增值税贷银行存款，坐着一个就可以啊，如果交税的。
2023-09-07 20:53:48
Lisa于：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-09-07 21:10:11
Lisa于：回复郭老师 计提的时候是不是借营业税金及附加贷应交税费-应交增值税
2023-09-07 21:37:15
郭老师：回复Lisa于好小规模，不需要几题的，借银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税就可以啊。
2023-09-07 21:54:54
Lisa于：回复郭老师 好的，明白了
2023-09-07 22:06:50
郭老师：回复Lisa于不用客气，工作愉快。
2023-09-07 22:20:13
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 零度会计 发表的提问：
＃会计上个月未结转增值税，这个月怎么更正，是直接结转上个月的就可以了吗＃
您好 直接结转上个月的就好了
104楼
2023-09-07 20:26:58
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欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ 燕式清风 发表的提问：
实习期的员工未与公司签订劳动合同，实习期也未给缴纳五险一金，这个会不会存在什么隐患？
实习生跟员工没有什么不同，只要劳动者付出了劳动，用人单位支付了劳动报酬，就是建立了劳动关系，而建立了劳动关系，就必须订立劳动合同。建议购买工伤保险。
105楼
2023-09-11 19:27:45
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