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企业老总如何看会计报表
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lewis Meng 发表的提问：
企业所得税如何计算，公司今年3月成立，附件图片是第二季度的利润表，帮看看企业所得税如何 计算，要不要计提？
应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额 因为本年累计是负数，不需要计提
46楼
2023-08-09 21:17:59
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Lewis Meng：回复邹老师 营业费用已经取消了吗？改成销售费用了？
2023-08-09 22:16:24
邹老师：回复Lewis Meng你好，是的，改成销售费用了
2023-08-09 22:31:07
Lewis Meng：回复邹老师 那已经做账的营业费用，是不是要改成销售费用？直接将财务软件里面的营业费用改成销售费用就可以了，对吗？
2023-08-09 22:51:04
邹老师：回复Lewis Meng你好，是的，需要把营业费用改成销售费用
2023-08-09 23:17:21
Lewis Meng：回复邹老师 财务报表，是不是要等申报完了国税和地税后再计算数据？有涉及到印花税
2023-08-09 23:45:22
邹老师：回复Lewis Meng你好，是的，因为需要考虑相关税金的计提
2023-08-10 00:12:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 碧蓝的萝莉 发表的提问：
老师，马上要报三季度的企业所得税了，请问如何计提？是看第三季度的季报还是看9月份的财务报表？
你好 ； 季末做计提。 根据你 1-9月累计的利润 *税率- 前面2个季度已交税费
47楼
2023-08-10 20:25:25
全部回复
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 可能是我没有表达清楚，我的意思是，我现在要计提7-9月的所得税，我要看哪个财务报表中的累计利润？是年季度的财务报表还是只用看9月份结账后的财务报表？
2023-08-10 20:56:26
meizi老师：回复碧蓝的萝莉 你好 ；     看你 3 季度申报表就行了。 里面有本年累计金额    
2023-08-10 21:09:30
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 那麻烦老师帮忙算一算，我等下核对一下，看我算的对不对，谢谢！
2023-08-10 21:24:13
meizi老师：回复碧蓝的萝莉你好。 你企业所得税申报表季报你报了吗  
2023-08-10 21:48:46
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 还没有报，有些数据不会填，像申报表中的减：所得税费用 这个数字不知道如何填写
2023-08-10 22:04:49
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 现在我有两个地方不明白，就是金蝶上自动计提的所得税是误的，我需要手动计提，我不知道第三季度的如何计提？第二个问题就是申报表中的减：所得税费用 这个数字不知道如何填写
2023-08-10 22:18:57
meizi老师：回复碧蓝的萝莉你好 ；  根据你上面的利润表 进去报 ；到时   里面会出来 已交税额  ； 和 你们的  应交税费金额 ；   
2023-08-10 22:38:50
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 我上面图片上是季报，不是9月份的财务报表呢，是按哪个填？
2023-08-10 22:55:53
meizi老师：回复碧蓝的萝莉 你好 ；       你企业所得税  申报表去打开 。 我 看下怎么写 ；  你上面只是你季报的财报 ；  
2023-08-10 23:06:45
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 那我先和老师确认一下，企业所得税申报表是根据9月份结账后的财务报表填入对不对？而不是根据季度财务报表填入，是这样理解吗？
2023-08-10 23:30:40
meizi老师：回复碧蓝的萝莉 你好 ；  是的。就是 根据你     3季度季报来写 。 本期金额写 7-9月合计。 而本年累计的话一般是自动出来的； 你注意下你申报表格式。 如果不懂 就发截图来看看  
2023-08-10 23:51:32
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 我不是太理解老师的意思，我就是想问，企业所得税申报时是按月报的财务报表还是按季报的财务报表填入数据，按老师的回答，是按季报填入。
2023-08-11 00:13:19
meizi老师：回复碧蓝的萝莉你好 ；   意思是 企业所得税  准则不一样的话；  根据会不一样的；   比如你  季度出的报表 ； 而你企业所得税  里面不是本年累计栏次 要报吗     现在是3季度  你本年累计是1-9月合计来输入  填写数据的。  就不是单纯的按你 7-9月来写 ；  明白了吗  
2023-08-11 00:33:03
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 那这个呢？是怎么样的？
2023-08-11 00:58:46
meizi老师：回复碧蓝的萝莉你好 ；   你把图截全来看看 。   全图  
2023-08-11 01:21:18
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 这个数据我是前两天按照9月份的数据填入的
2023-08-11 01:36:37
meizi老师：回复碧蓝的萝莉你好。 你们就是两个栏次都要填写  ；  黄色标记的是写  7-9月 的 合计金额  （看你季度财报利润表来写）  ；而本年累计  数据是1-9月合计金额 。这个是自动出来的数据 ； 到时 根据你本年累计利润*税率 - 已交税费 计算 你本季度应交税费；    
2023-08-11 01:57:52
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 我的这个累计数据不会自动生成，这个累计数据我应该按什么数据来填写，当季最后一个月的本年累计数吗？
2023-08-11 02:27:31
meizi老师：回复碧蓝的萝莉 你好； 不是自动的话。 现在就自己计算。  用你1-9月利润合计来写   
2023-08-11 02:47:17
碧蓝的萝莉：回复meizi老师 老师，那1-9月的利润合计要自己手算吗？没有报表可以看吗？还有就是报税时的资产负债表是不是只要填入年末数就可以了？
2023-08-11 03:14:33
meizi老师：回复碧蓝的萝莉自己计算，你系统出来不了合计就自己计算下，负债表看你9月末的负债表写即可
2023-08-11 03:27:01
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
报销 老总盖章可以吗，没有签字可以吗，盖章和签字一起吗，那会计呢，可以只盖章子吗，那老板问我会计为什么可以不签字呀，怎么回答
你好，最好盖章签字。因为签字才是他本人认可的
48楼
2023-08-10 20:36:37
全部回复
暖心&：回复紫藤老师 那会计呢
2023-08-10 20:58:06
紫藤老师：回复暖心&会计可以盖章就可以
2023-08-10 21:27:20
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 想想 发表的提问：
老师，会如何填写企业所得税年度报表
课堂有企业所得税申报课程，去听齐红老师的汇算清缴课程。
49楼
2023-08-10 20:52:52
全部回复
想想：回复姜老师
2023-08-10 21:38:49
想想：回复姜老师 为啥出现这个
2023-08-10 21:49:51
想想：回复姜老师 一直进行不了下一步
2023-08-10 22:09:41
姜老师：回复想想填完主表先保存再做下一步
2023-08-10 22:39:27
想想：回复姜老师 已经保存了，还是要所有表格都要保存
2023-08-10 23:00:09
想想：回复姜老师 可是我好像没有看见其他表格
2023-08-10 23:16:31
姜老师：回复想想每个表格都做保存，最后确定提交申报。
2023-08-10 23:35:23
想想：回复姜老师
2023-08-10 23:55:51
想想：回复姜老师 这个怎么填
2023-08-11 00:21:35
姜老师：回复想想这个表格根据你家账上的实际情况说明，没有就不用填写，你这个是汇算需要填报的吗？我们这里没有啊！
2023-08-11 00:41:31
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
小企业小会计 如何跟老板沟通财务报表呢，怎么让老板理解
不要用太专业口语，尽量用大白话告诉老板收入多少成本费用多少利润多少
50楼
2023-08-10 21:14:59
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路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 创业园照相打印店 发表的提问：
老师，您好;:我是一家小规模纳税人企业，现在在报企业增值税，请问您看这个报表需要如何填报？
您好，这张表一般不需要填写
51楼
2023-08-16 20:19:52
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创业园照相打印店：回复路老师 老师，您好;:我是一家小规模纳税人企业，现在在报企业增值税，请问您看这个报表需要如何填报？公司前三季度没有销售额，第四季度有不含税销售额四万，税票400元
2023-08-16 20:38:39
创业园照相打印店：回复路老师 都填0直接保存是吗？
2023-08-16 20:53:06
路老师：回复创业园照相打印店您好，你主表和另外 一张增值税减免明细表填好了吗
2023-08-16 21:09:07
创业园照相打印店：回复路老师 还有两张表没有填
2023-08-16 21:21:57
创业园照相打印店：回复路老师 请问老师，这张明细表怎么填写？
2023-08-16 21:46:20
创业园照相打印店：回复路老师 老师，请问还在吗？
2023-08-16 22:14:49
路老师：回复创业园照相打印店这张减免税表，主要看你主表的数据是什么样的，你主表拍了看一下
2023-08-16 22:41:51
创业园照相打印店：回复路老师 这是主表填报的
2023-08-16 22:59:26
路老师：回复创业园照相打印店减免税申报表不需要填写，直接申报就好，最终增值税是0
2023-08-16 23:25:18
创业园照相打印店：回复路老师 好的，谢谢老师，祝您工作愉快！
2023-08-16 23:36:06
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 自由飞翔 发表的提问：
老师好，如何填写企业所得税季度报表资产总额呀？怎么计算的？谢谢老师
你好，这个是根据资产负债表期末数填列的
52楼
2023-08-16 20:30:12
全部回复
自由飞翔：回复东老师 老师，不是有个期初余额跟期末余额吗？期初余额是怎么得来的？比如现在填写第三季度的期初余额就是第二季度的期末余额吗？
2023-08-16 20:45:29
东老师：回复自由飞翔对，就是二季度的期末数
2023-08-16 21:11:45
自由飞翔：回复东老师 老师好，就是申报完企业所得税第一、二季度了，然后有修改了一部分凭证导致财务报表有变化，填写的资产总额跟以前的不一致了，现在申报第三季企业所得税的时候能去修改一下第一、二季度的资产总额吗？谢谢
2023-08-16 21:26:34
东老师：回复自由飞翔您好修改需去税务修改
2023-08-16 21:51:49
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 冷艳的小海豚 发表的提问：
公司还没业务，本来申报财务会计报表不用填，就零申报，现在零申报财务会计报表，资产总额和利润总额不能为零，该如何填呀
您好！你可以做一笔工资不超过3500的，以2000元为例，那就资产负债表里，“货币资金”填1，“其他应付款”填2001，“未分配利润”填-2000，“所有者权益”-2000，“资产合计”1，“负债合计”2001，然后利润表里面“管理费用”填2000
53楼
2023-08-16 20:40:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ wx杰 发表的提问：
2月份国税报税，如何判定企业是填写一般企业财务报表还是小企业会计制度财务报表？
你好，国税报送报表会有显示是按一般企业，还是按小企业会计准则的
54楼
2023-08-16 21:05:59
全部回复
wx杰：回复邹老师 适用会计制度：企业会计制度（2001）
2023-08-16 21:35:28
邹老师：回复wx杰你好，那就按一般企业会计制度报送就是了
2023-08-16 21:59:43
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 杨子 发表的提问：
汇总纳税企业所得税如何申报？需要合并报表么？
您好，企业所得税汇算清缴，是站在法人角度的，是公司单体报表，汇算好，在电子税务系统进行申报；
55楼
2023-08-17 20:14:32
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 秋意涵 发表的提问：
填写企业所得税月（季）度缴纳税申报表A(2018)里面最后面那个企业信息哪里看？？ 季初资产总额和季末资产总额如何填写
你好看，你资产负债表就可以，如果第一季度的季度初就是去年12月末，季度末就是三月末。
56楼
2023-08-17 20:32:12
全部回复
秋意涵：回复郭老师 看资产负债表里的资产总计就可以了，人数按发工资的人数填写
2023-08-17 21:03:51
郭老师：回复秋意涵你好，是的。
2023-08-17 21:23:19
秋意涵：回复郭老师 再问下，发票汇总表是需要税盘查看吗?要是不在我这里，我只有发票，申报增值税的话，销售额填写不含税总计，税额也是开具发票总计，自己计算器加下
2023-08-17 21:52:24
郭老师：回复秋意涵你的发票如果全的话，可以不全的话不完整
2023-08-17 22:05:23
秋意涵：回复郭老师 好的，全的。去哪里勾选认证进项发票
2023-08-17 22:34:49
郭老师：回复秋意涵找你当地的增值税综合服务平台。
2023-08-17 23:00:10
郭老师：回复秋意涵在电子税务局里面应该有的。
2023-08-17 23:11:09
秋意涵：回复郭老师 要去税务局吗?还是可以国家税务局电脑上可以认证
2023-08-17 23:37:54
郭老师：回复秋意涵电子税务局里面下载中心。
2023-08-17 23:51:56
郭老师：回复秋意涵就是你报税的那个网站。
2023-08-18 00:05:44
秋意涵：回复郭老师 找不到
2023-08-18 00:26:39
郭老师：回复秋意涵电子税务局下载中心。 不是报税页面
2023-08-18 00:52:28
秋意涵：回复郭老师 认证是不是需要金税盘插进去认证的?
2023-08-18 01:07:19
郭老师：回复秋意涵你好，是的。
2023-08-18 01:18:03
秋意涵：回复郭老师 那可以代办人去国税局认证吗?还是需要法人身份证拿去
2023-08-18 01:43:38
郭老师：回复秋意涵你在税务局认证了，回来还要确认签字的。
2023-08-18 02:09:11
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 能干的绿草 发表的提问：
工作中如何快速学会看报表？
你好，学员，这个有财务背景吗
57楼
2023-08-17 20:44:38
全部回复
能干的绿草：回复冉老师 没有。只有实际操作
2023-08-17 21:01:04
冉老师：回复能干的绿草这个的话。可以看一下学堂财务报表分析课程，很细
2023-08-17 21:26:49
冉老师：回复能干的绿草基本先看利润表，是不是盈利的
2023-08-17 21:56:20
冉老师：回复能干的绿草然后现金流量表，本期增加额是不是正数
2023-08-17 22:18:04
冉老师：回复能干的绿草然后看看资产负债表，负债金额大不大
2023-08-17 22:39:40
能干的绿草：回复冉老师 在哪里可以找到
2023-08-17 22:49:58
冉老师：回复能干的绿草就是会计学堂官网，主业
2023-08-17 23:16:02
冉老师：回复能干的绿草老师明天截图给你，学员
2023-08-17 23:33:53
能干的绿草：回复冉老师 好的 谢谢
2023-08-17 23:49:00
冉老师：回复能干的绿草不客气，祝你工作顺利。学员
2023-08-18 00:10:19
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 经过 发表的提问：
企业所得税季度预缴纳税申报表A中季初从业人数，和季末从业人数如何计算！季初资产总额和季末资产总额如何计算？谢谢老师
您好 季初从业人数，和季末从业人数根据单位6月份跟9月份的工资表人数计算 季初资产总额根据上季度资产负债表资产总计期末数填写 季末资产总额根据本季度资产负债表资产总计期末数填写
58楼
2023-08-17 21:02:59
全部回复
经过：回复bamboo老师 季末从业人数是按九月份做帐时的工资表人数吗？我们9月份发的是8月份工资！
2023-08-17 21:28:12
bamboo老师：回复经过如果您都是按月顺延的话 那可以按让人事提供一下职工人数
2023-08-17 21:51:25
经过：回复bamboo老师 您的意思是说按实际单位9月份在册人数上报这个数据，可是就会和工资不对着了！
2023-08-17 22:18:49
bamboo老师：回复经过人数跟资产总额都应该跟自然月份对应比较恰当
2023-08-17 22:32:35
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 妮子 发表的提问：
老师，请问金蝶KIS专业版如何生成报表和查看往期报表？
金蝶KIS专业版生成财务报表的步骤： 1、资产负债表 （1）进入报表管理系统，打开资产负债表； （2）在“公式取数参数”，将缺省年度，开始期间，和结束期间设置成需要制作报表的日期，然后执行报表计算。 2、损益表 （1）打开损益表，点击“工具”菜单中的“公式取数参数”。 （2）将缺省年度，开始期间，和结束期间设置成需要制作报表的日期，然后执行报表重算，随之得出以下结果。 3、现金流量表 （1）涉及到现金及现金等价物科目的现金流入流出凭证是需要在凭证录入界面指定现金流量项目生成现金流量表； （2）现金流量表项目制定完毕，在报表与分析模块，通过现金流量表自动生成功能，生成现金流量表。 2.点开需要查询的报表，工具栏上“查看”里面有个“会计期间”， 更改一下会计期间，再点工具栏上的“报表”，报表重算，就可以看到你想要的财务报表了。
59楼
2023-08-18 20:10:03
全部回复
妮子：回复朴老师 老师我报表与分析里面没有看到资产负债表和利润表。
2023-08-18 20:49:02
妮子：回复朴老师 工具栏里也没有查看。
2023-08-18 20:59:25
朴老师：回复妮子那你问问金蝶的售后哦
2023-08-18 21:13:25
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 小石 发表的提问：
老师，企业执行的是企业会计制度，税务局每月提交的报表是小企业会计准则报表，我想请教下，可以改税局报备的会计制度吗?可改的话要如何修改？
你好，你到税务局去修改。和专管员联系一下。
60楼
2023-08-18 20:26:12
全部回复
小石：回复月月老师 可以不改吗？影响大吗？
2023-08-18 20:47:28
月月老师：回复小石你好，最好改成相同的。
2023-08-18 21:00:16
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