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营改增货运代理会计实战
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Miss、雯↬ 发表的提问：
国际货运 开的代理运费 是免税的吗？
你好，是免税的
106楼
2023-09-19 19:51:13
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 青青 发表的提问：
给货运代理公司付运费付少0.01怎么入账
不用付款可以走营业外收入。
107楼
2023-09-19 20:11:58
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 顺心的豆芽 发表的提问：
我公司委托代理公司进口货物，货款直接支付给外方公司，关税增值税运杂费我公司支付给代理公司代为支付，具体会计分录怎么做呢
看发票怎么开，合同如何约定，如果是开给单位，先挂账收票后冲销，借应收 贷银行 如果是开给代理，计入货物成本。
108楼
2023-09-20 19:40:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玉 发表的提问：
发票上名称开国际货物运输代理理服务费计入什么会计科目
你好，是取得收入还是发生的费用
109楼
2023-09-20 19:49:26
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玉：回复邹老师 是发生的费用应计入那个会计科目
2023-09-20 20:17:13
邹老师：回复玉你好，计入销售费用核算
2023-09-20 20:40:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 傻傻的宝马 发表的提问：
老师好：请教货运代理进项税额加计抵扣10%的会计分录怎么处理？
借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入 借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。
110楼
2023-09-20 19:57:03
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 2333333 发表的提问：
是国际货运代理公司，现在国外的客人要求帮忙垫付国内工厂的货款，这个具体怎么操作？能这样直接代垫货款吗？
借 其他应收款-代垫 贷 银行存款
111楼
2023-09-20 20:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 彩虹的哈密瓜 发表的提问：
金马正常经营期12.1，现在已经运输业营改增，该如何计提如何做账
请问你是说什么税金的计提？
112楼
2023-09-21 19:32:50
全部回复
彩虹的哈密瓜：回复邹老师 增值税
2023-09-21 19:52:59
邹老师：回复彩虹的哈密瓜增值税无需计提
2023-09-21 20:22:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 彩虹的哈密瓜 发表的提问：
老师你好，金马正常经营期12.1，现在已经运输业营改增，该如何计提如何做账
对了，那发票可以开11%的发票吗，做账时候可以借：银行存款 贷：其他业务收入 贷：应交税费——应交增值税销项税额 吗
113楼
2023-09-21 19:48:34
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邹老师：回复彩虹的哈密瓜如果是代开只能是3%的运输业增值税专用发票
2023-09-21 20:05:14
彩虹的哈密瓜：回复邹老师 20题销售返利，供应商分录是不是应该冲销项金额和税额才对，属于平销返利吗？那金马商贸的账务处理不是也应该冲进项，冲库存商品吗
2023-09-21 20:25:12
邹老师：回复彩虹的哈密瓜如果是平销返利确实应该冲减进项
2023-09-21 20:42:08
彩虹的哈密瓜：回复邹老师 金马正常经营期12.1，现在已经运输业营改增，该如何计提如何做账。那这题属于平销返利吗
2023-09-21 21:01:16
彩虹的哈密瓜：回复邹老师 所有企业发票都不能开增值税专用发票吗。具体什么企业什么情况可以啊
2023-09-21 21:26:31
邹老师：回复彩虹的哈密瓜可以代开，但是税率是3%，不可能是11%或6%或17%
2023-09-21 21:43:20
彩虹的哈密瓜：回复邹老师 董事费经费是做什么用的啊，实务中
2023-09-21 22:02:06
彩虹的哈密瓜：回复邹老师 盈余公积下面的企业公积金和企业公益金这两个有什么区别，如何区分呢，谢谢老师
2023-09-21 22:27:27
邹老师：回复彩虹的哈密瓜一般分为法定盈余公积，任意盈余公积
2023-09-21 22:49:46
彩虹的哈密瓜：回复邹老师 老师，年终奖计提都是计入管理费用吗？为什么齐老师说的全计入管理费用中
2023-09-21 23:10:24
邹老师：回复彩虹的哈密瓜看职工的工作岗位个人理解有可能不同 可能是制造费用，生产成本，销售费用或管理费用
2023-09-21 23:22:13
彩虹的哈密瓜：回复邹老师 可是我们公司之前就有收到代开的增值税专用发票啊
2023-09-21 23:39:28
邹老师：回复彩虹的哈密瓜收到代开的增值税专用发票很正常
2023-09-21 23:57:41
彩虹的哈密瓜：回复邹老师 那您之前说： 可以代开，但是税率是3%，不可能是11%或6%或17%，这是什么情况会出现，一般纳税人，小规模纳税人代开情况不一样吗
2023-09-22 00:12:34
邹老师：回复彩虹的哈密瓜一般纳税人可以自开增值税专用发票和增值税普通发票，可能会收到增值税普通发票，增值税专用发票，税局代开的增值税专用发票 小规模如果与一般纳税人发生业务关系可以代开增值税专用发票，也可以自己开具普通发票，但是税率都是3%
2023-09-22 00:25:23
小婵老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.08w
引用 @ Miss、雯↬ 发表的提问：
老师问下为什么货运代理公司的税率是0
您好，国际货运代理公司才适用0税率
114楼
2023-09-21 20:05:59
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 顺心的豆芽 发表的提问：
我公司委托代理公司进口货物，货款直接支付给外方公司，关税增值税运杂费我公司支付给代理公司代为支付，具体会计分录怎么做呢
看发票怎么开，合同如何约定，如果是开给单位，先挂账收票后冲销，借应收 贷银行 如果是开给代理，计入货物成本。
115楼
2023-10-09 18:30:07
全部回复
顺心的豆芽：回复季老师 发票是直接开给我公司
2023-10-09 18:58:26
季老师：回复顺心的豆芽借预付或者应收，贷银行 收票后冲减预付或者应收
2023-10-09 19:13:33
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 顺心的豆芽 发表的提问：
我公司委托代理公司进口货物，货款直接支付给外方公司，关税增值税运杂费我公司支付给代理公司代为支付，具体会计分录怎么做呢
看发票怎么开，合同如何约定，如果是开给单位，先挂账收票后冲销，借应收 贷银行 如果是开给代理，计入货物成本。
116楼
2023-10-09 18:59:12
全部回复
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 无心的眼神 发表的提问：
您好老师，我想问一下，我单位是国际货运代理公司，现在开票的税点是多少啊？
同学，你好一般纳税人6%，小规模3%
117楼
2023-10-09 19:17:44
全部回复
耀杰老师
职称：注册会计师
4.98
解题: 0.11w
引用 @ 壮观的帅哥 发表的提问：
老师您好，我想咨询大学国际货运代理，船运方面的问题，从深圳港运到汉堡港选择哪些船运公司才能最快到达汉堡港。
可以选择海洲国际电商物流有限公司，不过最快也要25天左右
118楼
2023-10-09 19:32:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ JOAN 发表的提问：
国际代理货运需要在备注栏写车中车号起运地 运输物么
你好，需要注明这些信息的
119楼
2023-10-10 18:23:46
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JOAN：回复邹老师 出口的运费的来，的走海运的噢，怎么备注
2023-10-10 18:46:24
邹老师：回复JOAN你好，海运就没有车辆信息的 注明运输的是什么货物就可以了
2023-10-10 19:05:26
JOAN：回复邹老师 起运地什么的不需要备注了吧
2023-10-10 19:30:09
邹老师：回复JOAN你好，只是不需要注明车辆信息，地址信息需要备注的
2023-10-10 19:46:10
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ .持之以恆` 发表的提问：
我公司是无船货运代理，税率是6吗？
你好 看业务 ；1、无承运工具业务按销售服务--交通运输服务，一般纳税人税率9%。 2、货运代理业务是销售服务--现代服务，一般纳税人税率6%
120楼
2023-10-10 18:35:31
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