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结转销售收入的会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 朵拉 发表的提问：
你好老师我们是去年11月份销售的材料钱收到了。会计这边一直没有见销货单2019年没有确认销售收入。2020年3月份才见销货单。但是年前已经结转账套。这个应该怎么做
你好 那你20年补做收入 你们之前是挂的预收账款吗
106楼
2023-09-19 19:49:14
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朵拉：回复meizi老师 是的。补做收入 利润会高啊当月的
2023-09-19 20:08:28
meizi老师：回复朵拉你好 你走以前年度损益调整来补收入 不是直接做到2020年收入去
2023-09-19 20:22:58
朵拉：回复meizi老师 会计分录怎么做
2023-09-19 20:46:45
meizi老师：回复朵拉你好 借银行存款贷以前年度损益调整贷应交税费-应交增值税 借以前年度损益调整贷应交税费-应交城建税等 应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交增值税应交税费-应交城建税等 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款。 结转以前年度损益调整到未分配利润去
2023-09-19 21:09:57
朵拉：回复meizi老师 好的谢谢老师
2023-09-19 21:20:16
朵拉：回复meizi老师 内账不用调应交税费吧！
2023-09-19 21:41:30
meizi老师：回复朵拉是的 可以不用 内账的话
2023-09-19 21:53:09
朵拉：回复meizi老师 结转年度调整损益转到未分配利润是不是自动结转我都不需要再做一步了吧
2023-09-19 22:20:17
meizi老师：回复朵拉你好 这个是要自己结转的 不是自动的
2023-09-19 22:35:15
朵拉：回复meizi老师 这个结转分录的怎么写
2023-09-19 22:51:54
meizi老师：回复朵拉你好 看你门以前年度损益调整余额方向 如果是借方就做 借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-09-19 23:16:14
朵拉：回复meizi老师 好的谢谢老师
2023-09-19 23:28:13
meizi老师：回复朵拉没事的 希望能帮到你
2023-09-19 23:42:44
朵拉：回复meizi老师 以前没有年度损益调整。是平的。那未分配利润是借方还是贷方
2023-09-20 00:08:46
meizi老师：回复朵拉你好 你现在是补做收入 在2020年做收入 你19年没有做分录 。现在2020年才走了以前年度损益调整科目来做的 你有收入会增加利润的 正常应该转利润分配贷方去的
2023-09-20 00:32:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ － － 发表的提问：
2019年最后一个季度，销售收入未达起征点，但忘了做了分录，已经结转过了，应该怎么办？
你好 你是小规模纳税人吗 ？ 没超过转营业外收入 没做的走以前年度损益调整来做
107楼
2023-09-19 20:11:58
全部回复
－ －：回复meizi老师 老师。那具体分录怎么做呢？
2023-09-19 20:39:34
meizi老师：回复－ －你好 借应交税费 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利利润
2023-09-19 20:57:49
－ －：回复meizi老师 小规模纳税人，没有这个以前年度损益调整科目
2023-09-19 21:11:22
meizi老师：回复－ －你好 走 借应交税费 贷未分配利润
2023-09-19 21:28:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Sunny 发表的提问：
用用友软件做账，软件可以直接结转的不需要手工录入的结转分录的有，成本结转，费用，收入，还有啥?需要手工录入的结转分录的有未交增值税和销售商品结转对吗？还有什么需要手工录入结转分录？
你好，只有损益科目是软件自动结转的 需要结转的有增值税应纳税额，结转销售货物成本
108楼
2023-09-20 19:46:33
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Sunny：回复邹老师 哦，好的，知道了，谢谢老师
2023-09-20 20:05:48
邹老师：回复Sunny不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-09-20 20:21:01
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 消遣 发表的提问：
老师 结转销售商品成本的会计分录要怎么做呢
借主营业务成本贷库存商品
109楼
2023-09-20 19:52:04
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
月末结转加油业务收入的会计分录
你好   借应收 贷收入  应交税费 借主营成本 贷库存商品 
110楼
2023-09-20 20:08:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 佚名 发表的提问：
5月把销售收入录入服务收入，成本也结转错了，销售的成本发票7月才收到，应该如何调整分录
你好 把你5月做错的分录 做相反分录
111楼
2023-09-21 19:40:16
全部回复
佚名：回复meizi老师 然后重新录入吗？那我5月份的销售成本发票7月才到，需要怎么录入分录
2023-09-21 19:55:52
meizi老师：回复佚名你好 你需要把5月做错的冲了然后重新做 先冲5月做错的 然后做7月的
2023-09-21 20:23:04
佚名：回复meizi老师 暂估的成本比实际的成本小要如何做分录调整，已经结转了成本
2023-09-21 20:50:06
meizi老师：回复佚名你好 把暂估成本冲掉 按你实际成本结转来做 或者你补结转金额就行了
2023-09-21 21:17:59
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ Cinderella 发表的提问：
建筑业购入和销售的分录，结转成本的分录？
你好！看看这里对你有帮助 http://wenda.so.com/q/1363309659060759
112楼
2023-09-21 19:48:23
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 苏京Robot | 许瀛月 发表的提问：
在去年增加一笔未开票收入的会计分录怎样做？这笔走现金，后期不准备开票。（会计分录包括结转成本，结转收入，结转利润）
你好，未开票收入与开票收入的分录是一样的，就是没有发票 确认收入 借：库存现金 贷：主营业务收主 贷：应交税费——应增 确认成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 结转收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 结转成本 借：本年利润 贷：主营业务成本
113楼
2023-09-21 20:05:59
全部回复
苏京Robot | 许瀛月：回复立红老师 假如未开票收入为1000，那么确认成本的库存商品是不是要小于1000，而且要在当年找一找对应成本的发票？
2023-09-21 20:37:55
立红老师：回复苏京Robot | 许瀛月你好，库存商品的成本是按实际出售的商品的成本确定的，正常情况下，成本是小于售价的。
2023-09-21 21:01:05
苏京Robot | 许瀛月：回复立红老师 我现在是调去年的账，按照老师说的这样，是不是： 借：库存现金1160 贷：主营业务收入1000 贷：应交税费——应增160 确认成本 借：主营业务成本550 贷：库存商品550 结转收入 借：主营业务收入1000 贷：本年利润 （在原来的数据）+1000 结转成本 借：本年利润 （在原来的数据）+550 贷：主营业务成本 550 最后年末的未分配利润是多少？
2023-09-21 21:29:36
立红老师：回复苏京Robot | 许瀛月你好，如果是调整去年的账，是以年前年度损益调整来调的 借：库存现金1160 贷：以前年度损益调整 1000 贷：应交税费——应增160 确认成本 借：以前年度损益调整550 贷：库存商品550 借：以前年度损益调整 450 贷：利润分配——未分配利润 450
2023-09-21 21:42:03
苏京Robot | 许瀛月：回复立红老师 好的，谢谢老师
2023-09-21 22:01:26
立红老师：回复苏京Robot | 许瀛月不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-09-21 22:23:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
11月采购成品含税金额334167元，12月销售成品取得收入367583元。如何结转成本，会计分录？
你好，你是小规模吗？
114楼
2023-10-09 18:40:46
全部回复
幸运星：回复郭老师 我们是一般纳税人。取得收入是销售给个体户的，没有发票
2023-10-09 19:02:14
郭老师：回复幸运星你好，不含税成品的金额是成本如果税率是16%，成本就是334167/1.16 借主营业务成本334167/1.16贷库存商品
2023-10-09 19:17:49
幸运星：回复郭老师 销售收入分录是？
2023-10-09 19:35:44
郭老师：回复幸运星借银存贷主营业务收入应交税费-应交税费-销项
2023-10-09 20:04:58
幸运星：回复郭老师 采购商品分录？
2023-10-09 20:23:08
郭老师：回复幸运星收到的专票，借库存商品334167/1.16 应交税费-应交增值税-进项贷银存
2023-10-09 20:39:51
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 杨云秀 发表的提问：
产品已经完成，一部分已经销售，未销售怎么做会计分录，分别怎么做分录和结转成本
你好。未销售的在库存里留存就行，不用分录。销售的借:主营业务成本 贷:库存商品
115楼
2023-10-09 19:03:58
全部回复
言岩老师：回复杨云秀商品完工事 借:库存商品 贷:生产成本
2023-10-09 19:39:59
杨云秀：回复言岩老师 谢谢
2023-10-09 20:06:47
言岩老师：回复杨云秀你好。不客气的。祝你工作愉快
2023-10-09 20:30:31
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 学堂用户_ph967658 发表的提问：
养殖业购入虾苗繁育后以销售虾苗为主，上个月购入虾苗还未销售，月末结转的会计分录怎么做
你好，如果购入没有销售，是不需要结转的。
116楼
2023-10-09 19:32:59
全部回复
学堂用户_ph967658：回复立红老师 那购入的虾苗计入农业生产成本-直接材料可以吗
2023-10-09 19:59:11
立红老师：回复学堂用户_ph967658你好，可以，是可以的，
2023-10-09 20:24:30
学堂用户_ph967658：回复立红老师 那月末不用管它嘛，需要转入农产品里面嘛
2023-10-09 20:34:31
立红老师：回复学堂用户_ph967658你好，如果还没有达到出售的标准，不需要转入农产品中，不用管它
2023-10-09 21:03:05
学堂用户_ph967658：回复立红老师 好的，谢谢`
2023-10-09 21:18:21
立红老师：回复学堂用户_ph967658不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-10-09 21:33:58
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ katlyn 发表的提问：
结转成本的会计分录，销售空调的公司，包含上门安装的
您好，借主营业务成本 贷 库存商品 劳务成本
117楼
2023-10-10 18:48:05
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 徐丹丹 发表的提问：
建筑企业成本结转收入的会计分录
你好，建筑企业成本结转收入这个是什么意思，
118楼
2023-10-10 19:03:59
全部回复
徐丹丹：回复庄老师 确认收入的时候怎么做分录
2023-10-10 19:17:10
庄老师：回复徐丹丹你好，借应收账款，贷工程结算，应交税费－－应交增值税，按完工程度百分比确认，借主营业务成本，工程施工－－合同毛利，贷主营业务收入
2023-10-10 19:38:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 不解释 发表的提问：
结转什么意思？这道题会计分录怎么写？“结转本月销售乙材料的成本30000元”
你好，有结转成本，结转损益等 借；其他业务成本 贷；原材料 30000
119楼
2023-10-10 19:32:59
全部回复
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 541657428 发表的提问：
手工帐时，利息收入的会计分录，月末结转的会计分录怎样做？
你好。收到银行利息 借：银行存款 贷：财务费用 月末： 借：财务费用 贷：本年利润
120楼
2023-10-11 18:39:17
全部回复
541657428：回复言岩老师 月末结转时 科目金额是红字吗？
2023-10-11 19:06:40
言岩老师：回复541657428你好。手工帐结转的话。就计入财务费用借方蓝字
2023-10-11 19:34:07
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