成就的招牌：回复冉老师 为什么坏账准备期末余额在贷方

冉老师：回复成就的招牌因为这个是资产备抵项目的

1358035012：回复maize老师 好的，谢谢老师

maize老师：回复1358035012满意请给五星好评，谢谢

爱江南：回复邹老师 嗯 我知道 但老板开的另外一个健身房 一直都是走私人账户 公司账户上一分钱都没看着 这样好像也没什么事

邹老师：回复爱江南你好，不查账就没事，查账都是不允许的

辛德瑞拉：回复bamboo老师 是向个人融资

辛德瑞拉：回复bamboo老师 那我这个对公转的时候怎么备注呢 这个不是不能对私吗

辛德瑞拉：回复bamboo老师 关键是我们这个借款的时候借到了我们老板个人账户上 这个对公户也不应该出账这笔利息 关键还很大金额

辛德瑞拉：回复bamboo老师 有老师回复我一下吗 比较着急

bamboo老师：回复辛德瑞拉借款利息转账的时候可以备注 支付借款利息 然后对方要去税务大厅申请代开发票 超过银行转账限额 要上传附件 比如借款合同之类的

辛德瑞拉：回复bamboo老师 关键是我们入账都没入 借款是借到老板个人户上了

bamboo老师：回复辛德瑞拉转账的时候 是没有问题的 就是做账务处理的时候有问题

秋秋1205：回复maize老师 银行回单也是次月取吗？那当月的账不就做不出来了吗？

maize老师：回复秋秋1205是的，回单和对账单都是次月打印一起， 你可以网银根据那个流水做，

秋秋1205：回复maize老师 那当月的会计账簿装订也是等银行回单拿到手，粘贴到记账凭证后面，次月初装订吗？

maize老师：回复秋秋1205是的，这个装订一般是几个月之后装订，

Jane：回复邹老师 收到外汇，没有立刻结汇，必须用当时的汇率计算出人民币数入账吗

邹老师：回复Jane你好，按收汇当天的汇率入账

Jane：回复邹老师 @邹老师:到中国银行的网站上查询吗

邹老师：回复Jane你好，通常是外汇管理局网站

Jane：回复邹老师 @邹老师:好的，谢谢老师

宝贝儿：回复王雁鸣老师 怎么分两次，分录怎么写？急急

王雁鸣老师：回复宝贝儿您好，就是分两次做账，分录请参考。 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

宝贝儿：回复王雁鸣老师 我就还是按以前的当月计提工资当月发放，老板是这五月份发上个月四月份工资走公户交纳社保的六个人

王雁鸣老师：回复宝贝儿您好，对的。