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新开账户工本费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天之痕 发表的提问：
公司开立工会银行账户的费用，计入什么会计科目?怎么写会计分录，用银行付的钱
你好，借；管理费用 贷；银行存款
46楼
2023-08-16 20:32:10
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天之痕：回复邹老师 管理费用的二级明细科目是什么？？不是计入财务费用吗？
2023-08-16 20:57:25
邹老师：回复天之痕你好，可以是办公费，不是财务费用，不属于财务费用的核算范围
2023-08-16 21:08:57
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 啥都不会考个屁 发表的提问：
新公司开基本户，开户及网银手续费当时是出纳个人现金垫付的，现在要报销给个人，会计分录怎么做呀
你好 借管理费用-开办费-手续费 贷其他应付款-出纳 借其他应付款-出纳贷银行存款
47楼
2023-08-16 20:41:24
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啥都不会考个屁：回复meizi老师 谢谢您老师
2023-08-16 20:59:41
啥都不会考个屁：回复meizi老师 老师这个不能按财务费用走吗？
2023-08-16 21:23:49
meizi老师：回复啥都不会考个屁你好 筹建期计入开办费就行了 不走财务费用 你不是说开户发生的手续费吗
2023-08-16 21:48:06
啥都不会考个屁：回复meizi老师 是的老师，新公司开的基本户，和网银。谢谢您
2023-08-16 22:08:51
meizi老师：回复啥都不会考个屁嗯 不客气的满意请给予评价
2023-08-16 22:31:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 怕孤单的小蜜蜂 发表的提问：
公司刚成立，员工存入两百元作为开户工本费，怎么做分录呢
借；银行存款 贷；其他应付款
48楼
2023-08-16 21:03:31
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 王艳 发表的提问：
新办企业开户当天，需转六笔交易，我当时用网银转给自己账户6笔1元的，这个分录应如何做账？
您好！借其他应收款6 贷银行存款6
49楼
2023-08-16 21:20:59
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王艳：回复宋生老师 好的，谢谢！
2023-08-16 21:32:56
宋生老师：回复王艳你好！不客气的。
2023-08-16 21:47:04
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 俪 发表的提问：
计提工会会费 和返回的分录？返还的，可用作职工福利吗？求分录（无单独工会账户）
冲减管理费用－－工会经费即可　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
50楼
2023-08-17 20:37:30
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 浪漫style 发表的提问：
新地址，公司新装修支付工人工费会计分录
借长期待摊费用 贷其他应付款，对方是不是给你们代开劳务发票？
51楼
2023-08-17 20:45:43
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 甜蜜蜜 发表的提问：
你好，我单位原职工现在去别的单位了，新单位划给我们2万元这位职工的工资款，实际我们只发放1.7万元，请问怎么做会计分录，谢谢
这个差额只能冲减费用了
52楼
2023-08-17 21:03:00
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甜蜜蜜：回复辜老师 你好老师，差额可以增加应付职工薪酬吗
2023-08-17 21:37:57
辜老师：回复甜蜜蜜你实际只承担了1.7，就按1.7确认工资费用的
2023-08-17 22:05:17
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 上官诗云 发表的提问：
银行基本户转账扣得工本费的会计分录是什么？内账小规模有银行交易明细单
借：管理费用 贷：银行存款
53楼
2023-08-17 21:11:10
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 痴情的自行车 发表的提问：
基本户转工会户，工会单独做账，如何做分录呢
你要做谁的分录？ 为什么打款
54楼
2023-08-17 21:17:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 笑点低的蓝天 发表的提问：
以基本存款账户支付本月职工工资32000要怎么写会计分录
借应付职工薪酬，贷银行存款，如果没有五险一金的话，
55楼
2023-08-18 20:38:06
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 危机的书包 发表的提问：
老师好，我们员工的工资发了，但是有一部分现在财政要求追回，我们决定从员工工资中扣（员工工资是财政下拨的），但是因为还没全部扣完，所以暂时放在了基本户，这个时候的会计分录要怎么做呢？
您好，追回原因是什么呢
56楼
2023-08-18 20:55:07
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危机的书包：回复小林老师 因为一些原因我们没有为员工缴纳社保，我们当时是连同社保部分全部发给员工的，现在财政要求追回发放的单位应交部分社保
2023-08-18 21:21:25
小林老师：回复危机的书包您好，那您需要红字冲回计提社保部分金额的工资分录，
2023-08-18 21:51:17
危机的书包：回复小林老师 老师，我们没有计提过这部分员工的社保，当做普通支出支出去了
2023-08-18 22:18:37
危机的书包：回复小林老师 因为他们不交社保，也就没有计提当时发放工资的分录是：借：业务活动费，贷：零余额账户用款额度。现在要追回的话也是直接从她们工资扣的，就是少发他们工资
2023-08-18 22:37:02
小林老师：回复危机的书包您好，您冲回按工资发的社保部分
2023-08-18 22:59:43
小林老师：回复危机的书包您好，那您以后减少税前工资即可
2023-08-18 23:28:36
危机的书包：回复小林老师 老师，你可以说一下具体的分录吗
2023-08-18 23:48:16
小林老师：回复危机的书包您好，借：业务活动费，贷：零余额账户用款额度。以后的薪酬，按扣税前社保的金额计提
2023-08-19 00:15:05
危机的书包：回复小林老师 老师，我们这部分员工工资不用交税，还没到达那个标准
2023-08-19 00:35:23
小林老师：回复危机的书包您好，与个人所得税无关，按扣社保部分计入工资
2023-08-19 00:57:56
危机的书包：回复小林老师 我们1—5月工资按全部（含社保全额）发的，从6月开始，扣员工工资来准备退还财政，7月扣了一部分，8月份工资没有发刚好够退财政要求追回的单位部分社保
2023-08-19 01:17:24
小林老师：回复危机的书包您好，那就零申报即可
2023-08-19 01:33:09
小林老师：回复危机的书包您好，是需要明确至个人的
2023-08-19 01:46:13
危机的书包：回复小林老师 老师，按扣社保部分计入工资，具体的分录要怎么做呢，是每个月都要这样做吗
2023-08-19 02:10:32
小林老师：回复危机的书包您好，分录就是您计提工资分录，金额是不含社保金额
2023-08-19 02:24:06
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小高 发表的提问：
老师问一下。销售部员工，拿开发新客户的奖励200元，会计分录？
你好！借：应付职工薪酬 贷：现金等
57楼
2023-08-18 21:17:59
全部回复
小高：回复QQ老师 二级是不是福利费
2023-08-18 21:39:56
QQ老师：回复小高你好！是奖金，不是福利费
2023-08-18 21:52:48
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梦 发表的提问：
支付基本户的账户管理费也就是年费怎么做会计分录
这个也是做财务费用手续费就可以
58楼
2023-08-19 20:25:31
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
A公司从银行贷款350万，账户…中行，打给恒大筑路公司，（银行提出不允许资金回流），（真实的情况是a公司不欠恒大筑路公司钱，也不修路，真实的目的是为了偿还职工集资。）在这种情况下，如何才能把打给恒大的350万转回a公司？并且不能显示是恒大打回的。这些会计分录怎么做？
A公司贷款要转给恒大，但是恒大和A之间也没有业务往来？
59楼
2023-08-19 20:39:00
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장 신 영：回复陈诗晗老师 有筑路合同，实际是就是为了帮a公司贷款 要求坐a公司的会计分录
2023-08-19 21:16:40
陈诗晗老师：回复장 신 영既然有合同，就作为拨付工程款处理 借：银行存款 贷：短期贷款或长期借款
2023-08-19 21:42:08
장 신 영：回复陈诗晗老师 让这350万再回到a公司账上，但是不能资金回流
2023-08-19 22:02:40
陈诗晗老师：回复장 신 영银行是贷款给A的，直接打到恒大，恒大再转A？你是要这样？
2023-08-19 22:17:31
장 신 영：回复陈诗晗老师 但是不能显示是恒大转给a的
2023-08-19 22:45:21
장 신 영：回复陈诗晗老师 银行也提出了不能出现回流
2023-08-19 23:11:38
陈诗晗老师：回复장 신 영你之前不是有恒大的业务合同，恒大难道也不能给你付业务款？
2023-08-19 23:23:11
장 신 영：回复陈诗晗老师 不能，合同是恒大给a公司修路，怎么会给a公司回款
2023-08-19 23:48:36
陈诗晗老师：回复장 신 영是否可以转到其他公司，在转到A呢
2023-08-20 00:11:13
장 신 영：回复陈诗晗老师 可以,,,,但是分录怎么做
2023-08-20 00:27:08
장 신 영：回复陈诗晗老师 咱作为a公司，怎么做分录
2023-08-20 00:38:24
陈诗晗老师：回复장 신 영你收到钱时 借：银行存款 贷：其他应付款
2023-08-20 00:49:25
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 激昂的小蝴蝶 发表的提问：
将职工捐款73520元汇往民政部门专设账户的会计分录怎么做
借，银行存款73520 贷，受托代理负债73520 借，受托代理负债73520 贷，银行存款73520
60楼
2023-08-19 20:45:30
全部回复
激昂的小蝴蝶：回复陈诗晗老师 5.购入办公楼一栋，价值5000 000元,其中土地使用权价款1000 000元。办公楼直直接投入使用。款项采用财政直接技支付方式分期支付:购入时支付50%,另外50%于两年后支付。
2023-08-19 21:18:06
陈诗晗老师：回复激昂的小蝴蝶借，固定资产500万 贷，财政拨款收入250万 应付账款250万
2023-08-19 21:31:47
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