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日期较短的会计期间其起
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 月燕 发表的提问：
老师请问借款日期是2014.12份,报销日期是2015.2月份,请问我做帐时候填哪个日期啊?
在12借款的时候应该借款的时候做， 借 其他应收款---XX 贷 库存现金， 2月份报销的时候， 借 管理费用/原材料等科目 贷 其他应收款---XX，金额有来去的话就多退少补，如果你借款的时候没做处理，那就直接做在2月份。
61楼
2023-08-20 20:55:21
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月燕：回复文老师 那是不是报销的每一笔费用都要做明细的会计分录吗?可是报销的凭证日期是12月的我还是要做在2月份吗?
2023-08-20 21:29:37
文老师：回复月燕是的，报销的每一笔费用都要做明细的会计分录，你报销日期怎么又变成是12月了呢，不是2月的吗
2023-08-20 21:50:59
月燕：回复文老师 报销人是2月来报销的,凭证(收据,发票)上面的日期是12月的
2023-08-20 22:18:30
月燕：回复文老师 这个账我是做在2月吗?
2023-08-20 22:28:32
文老师：回复月燕是的，报销单上的签字日期也是2月份的吧
2023-08-20 22:51:47
月燕：回复文老师 报销单签字也是2月,就做2月我知道了,还有个问题我绕不过来了请教老师:借款了25000还款了23102差额在工资里面扣这些帐都平了,,可是在报销的单据上还有付给别人的押金我怎么做?借:其他应收款贷:银行存款,那收回来的押金不就是跟帐上不平了吗?
2023-08-20 23:15:15
文老师：回复月燕一般付押金是借:其他应收款贷:银行存款，你这押金在23102里面吧，那你就不能把23102全都做长期待摊费用---开办费，而是要分开办费是多少，押金是多少，就是在昨天的基础上加以个分录，其他应收款，
2023-08-20 23:41:14
月燕：回复文老师 23102是开办公司采购的费用,,现在报销了不是要每笔都做分录吗?都是分开做的,都是贷其他应收款,就不好做开办费了吧
2023-08-20 23:57:43
文老师：回复月燕比如押金是1000元，是付给甲公司的，借款人是张三，发工资， 借 应付职工薪酬---工资 10400，借 长期待摊费用-开办费 22102（ 这都是开办费，可以看做是一笔业务的呀） 其他应收款--甲公司1000 贷 其他应收款---张三25000 贷银行存款 8502，这样就对了。
2023-08-21 00:20:59
月燕：回复文老师 借 长期待摊费用-开办费 22102,我要把这个分开写计明细啊,明细的借方都要写上长期待摊费用吗?
2023-08-21 00:32:56
文老师：回复月燕你还要再设三级科目的呀，要写的
2023-08-21 00:59:35
月燕：回复文老师 非常感谢文文老师
2023-08-21 01:14:09
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 潇洒的机器猫 发表的提问：
按时间段查询：231#账户后四位#起始日期#截止日期
您好，您需要哪些支持？
62楼
2023-08-20 21:15:35
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 孟孟 发表的提问：
个人所得税纳税申报里的所得期间起至所得期间止，是指的哪个时间？收入所属期起和收入所属期止，又是哪个时间段？ 例：三月份申报二月份工资。实际发放工资日期是3月10日
您好，三月份申报二月份工资。实际发放工资日期是3月10日 。所得期间起至所得期间止，是指2月，收入所属期起和收入所属期止，是指3月。
63楼
2023-08-20 21:24:00
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孟孟：回复王雁鸣老师 老师，所得期间起填2.1日 所得期间止2.28日； 收入所属期起填3.1日 所属期止3.10日 ， 对吗？
2023-08-20 21:39:41
王雁鸣老师：回复孟孟您好，对的，其实收入所属期起填2.1日 所属期止2.28日也行。
2023-08-20 22:00:19
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小谢 发表的提问：
其他应付款长期挂账，而且金额又比较大，会不会引起什么税务风险呢？
是的，有可能被怀疑隐藏收入了 少缴税了
64楼
2023-08-21 19:52:05
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小谢：回复袁老师 如果是挂的是股东的款呢，就是公司向股东借款，挂在其他应付账款 的金额比较大，这种情况会带来什么影响呢？
2023-08-21 20:19:39
袁老师：回复小谢这个一样会有这种嫌疑的
2023-08-21 20:45:56
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 机灵的牛排 发表的提问：
1月1日，从银行借一笔短期借款10000元期限6个月，年利率10%，利息到期支付不计提，问6月30日的会计分录
您好，借 短期借款 10000 财务费用 500 贷 银行存款 10500
65楼
2023-08-21 20:12:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
商业汇票贴现时间计算，为什么不是贴现日至汇票到期日起10日内向承兑人提示付款的日期呢？
你好，从贴现日到到期日计算的
66楼
2023-08-21 20:35:39
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一笑而过：回复邹老师 老师，汇票到期日银行就可以收到钱了吗？汇票到期日10日提示内向承兑人提示付款这期间的利息银行不算吗？
2023-08-21 21:06:24
邹老师：回复一笑而过你好，是的 这个10日不计算在内的
2023-08-21 21:21:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
财务制度备案时，，会计制度执行期起 的日期填什么时候
你好，按你单位实际启用会计制度的日期填写，通常是领取营业执照建账的日期
67楼
2023-08-21 20:53:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
短期借款记账凭证的日期是借款日期还是还款日期
可能两个都会涉及
68楼
2023-08-21 21:11:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
工资申报是从6月份开始，社会是从10月开始购买，请问老师，社保增员就业登记时间、单位就业起始时间、合同起始日期和合同终止日期是按什么时间填？
这个按照十月份填写就行了
69楼
2023-08-22 20:26:01
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锋利老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ 梦里不知身是客 发表的提问：
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中的较短期间内计提折旧。zenlijie ?
您好，比如一套设备，融资租赁，设备寿命5年，租赁用4年，因为没法确定4年后设备是不是归我，那就按照4年折旧。4年后，设备又还给出租方，就没我们事了。
70楼
2023-08-22 20:48:30
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 邓尛尛 发表的提问：
#提问#公司向非金融企业短期借款，会计科目应该是短期借款还是其他应付款？
你好 非金融企业挂其他应付款科目来核算 金融企业挂短期借款或者长期借款
71楼
2023-08-22 21:11:58
全部回复
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ kim m y 发表的提问：
老师，为什么说在市场利率较低时，长期债券的价值远高于短期债券，在市场利率较高时，长期债券的价值远低于短期债券呢？
由于收益债券主要有兴趣，但它是固定利率。当银行存款利率，利率的债券是固定之前的好，有固定存款收益债券相比会更低是有吸引力的，因此在二级市场上跌至其价格意愿。
72楼
2023-08-23 20:33:09
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 一掬月光 发表的提问：
请问老师，借入个人款100万，计入短期借款和其他应付款哪个科目比较好？
计入其他应付款.........
73楼
2023-08-23 21:01:39
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 开心的大碗 发表的提问：
企业日常经营期间取得短期借款所支付的利息费用计入财务费用是对的吗，什么时候不计入呢
同学您好，是的记入财务费用——利息支出的
74楼
2023-08-23 21:08:59
全部回复
文老师：回复开心的大碗资本化支出的就不计入财务费用，记入资产的成本
2023-08-23 21:28:43
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Wiliam 发表的提问：
建账的会计期间应该选营业执照上面的日期，还是实际发生业务的日期呢
您好 实际发生业务的月份建账就好了
75楼
2023-09-05 20:22:04
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Wiliam：回复bamboo老师 那期初余额就不写对吧
2023-09-05 20:49:20
bamboo老师：回复Wiliam是的 新单位期初余额是0
2023-09-05 21:14:38
Wiliam：回复bamboo老师 那里面辅助核算呢？这个需要吗
2023-09-05 21:39:25
bamboo老师：回复Wiliam期初建账的话 如果您单位需要辅助核算的话 就选上
2023-09-05 22:04:31
Wiliam：回复bamboo老师 一般什么科目用辅助核算呢？
2023-09-05 22:33:49
bamboo老师：回复Wiliam往来供应商、客户、部门、职员等类项目
2023-09-05 22:47:22
Wiliam：回复bamboo老师 我知道这个，我说的是会计科目，哪些会计科目用这些
2023-09-05 22:57:39
bamboo老师：回复Wiliam应收账款 应付账款 预收账款 预付账款 其他应收 其他应付
2023-09-05 23:11:03
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