朴老师：回复潘慧嫻1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

涂二姑娘：回复Excel刘老师 不是版权东西

涂二姑娘：回复Excel刘老师 不是版权的问题，是表格被保护了

Excel刘老师：回复涂二姑娘那表格是授课老师的，他自己做的，暂时没有留下密码，类似版权的东西。

涂二姑娘：回复Excel刘老师 可以帮忙问下密码吗

Excel刘老师：回复涂二姑娘你好，我今天上午问了管理老师，说暂时没有密码呢，有密码后会解除保护的

任性的小懒虫：回复bullet 老师 我是要调整序号啊

任性的小懒虫：回复bullet 老师 怎么调整，比如2号变5号

任性的小懒虫：回复bullet 老师 还有可以查询出所有凭证分录吗