2018823：回复文老师 老师开了190898.97元的发票

2018823：回复文老师 我们是餐饮行业个体

文老师：回复2018823都是开具的普票的是吗

2018823：回复文老师 是的，老师

文老师：回复2018823你这是一个季度的，还是一个月的

2018823：回复文老师 老师，我的是季度

文老师：回复2018823那您这样填应该 对的，您上过网季度也是这样填的吗

2018823：回复文老师 是的老师。

文老师：回复2018823那上季度也有着提示的吗

2018823：回复文老师 上季度是别人填的，没有提示

文老师：回复2018823那您具体问问你们税务局，是不是系统的问题

九离：回复蒋飞老师 科目能有负数吗

九离：回复蒋飞老师 我报财务报表没有关系吧

九离：回复蒋飞老师 没有不对的地方吗

蒋飞老师：回复九离你好， 可以的 没有异常情况的

九离：回复蒋飞老师 我想问资产负债表和利润表有什么数字是关联的吗

蒋飞老师：回复九离看了，对上的 未分配利润变动金额与利润表净利润相等

九离：回复蒋飞老师 其余的有毛病吗，有人说科目不能有负数

蒋飞老师：回复九离看了，没有异常情况的

九离：回复蒋飞老师 好的，谢谢

蒋飞老师：回复九离您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

钟存老师：回复仙草所以没事的时候多翻翻自己做过的账。看看业务的单据。当你对业务足够熟悉的时候，每一个数字。会告诉你啥所产生的过程。刚开始强迫自己多记几遍。 慢慢你会越来越熟悉

仙草：回复钟存老师 老师有没有什么方法保证自己做的数字加减出来不会错，有时候算工资，算了这里漏了那里，最后到老板那里就是错的，自己也觉得尴尬

钟存老师：回复仙草找个人帮你检查，给他奖励，

钟存老师：回复仙草或者是拿一些考试的题目多做做，熟悉了就不会犯错了

仙草：回复钟存老师 好的，谢谢老师！

钟存老师：回复仙草不客气，祝你取得进步，越来越好

单身的宝马：回复maize老师 现在锁死日期是11月16

单身的宝马：回复maize老师 不用管了？

maize老师：回复单身的宝马那不对，你申报成功么，你重新进去看看，那个锁死期变动么，

maize老师：回复单身的宝马航天电话95113 还是这样，你只能打售后电话问下啥情况，你退出重新进去锁死期还是不对话，只能问售后，我找下航天说明没有看到这个错误代码啥情况

单身的宝马：回复maize老师 打这个电话问可以是吗

maize老师：回复单身的宝马是的，你现在打看有没有人接通

Sherry：回复答疑苏老师 应该是多少才正常

Sherry：回复答疑苏老师 除了这个没有其他的问题了吗

答疑苏老师：回复Sherry你好，这个没有一定标准，不过按本期金额的税金和营业收入的比例来看和累积金额差的有点大。

叶林：回复meizi老师 我不知道在哪里填呢，资产负债表已填好了的

meizi老师：回复叶林你好 找下你的负债表 找6月资产总额

叶林：回复meizi老师 是这里吗？我有金额

meizi老师：回复叶林你好 是的呀 你6月有金额的 所以不应该是0

????：回复邹老师 老师 可是他说是退回银行汇票的多余款项 难道不是其他货币资金增加记借方吗

邹老师：回复????你好，这个是之前支付的银行汇票款项有多余，现在退回，既然是退回，说明你单位账户资金增加了，所以借方是银行存款，贷方是其他货币资金科目 整个过程是这样的： 之前开具银行汇票存入款项，借；其他货币资金，贷；银行存款 购买材料，借；原材料等科目，贷；其他货币资金 退回多余款项，借；银行存款，贷；其他货币资金

绮梦少年：回复玲老师 我知道跟答案一样才行，可是我这错在哪里了呢，怎么改正确呢？

玲老师：回复绮梦少年你好 答案就是正确的你近答案填写 分录

怕孤单的绿草：回复小赵老师 老师麻烦讲下这个题吧没看懂

小赵老师：回复怕孤单的绿草您好，这个题目要注意读题，他指明是按交易当日即期汇率计算，所以50万，最开始是50*7.48，但到月底了变成50*7.51，这个才是需要的数字，还有40万的要按当天7.46算，但到月底后，手里总共有90万，月底的是按7.45算，所以月底-月初的-月中的就可以了，式子就是90*7.45-50*7.51-40*7.46

怕孤单的绿草：回复小赵老师 那7月31号也变了一次汇率，那40万为啥不用7.45，而用7.46

小赵老师：回复怕孤单的绿草您好，7月31的90万里包括50万和40万，这个40万就是用的7.45呀

怕孤单的绿草：回复小赵老师 我那意思是为啥减去的时候50万的时候减去的不是当天6月10号的利率而是6月30号的利率，那为什么40万的时候减去的是当天的利率而不是7月31号的利率

小赵老师：回复怕孤单的绿草您好，都有用到的，7月31用的90万包括了40万和50万，利率是用的月底的7.45，50万，最初是7.48，但到6月底变成7.51，所以要用变化后的，题目问的是7月的损益，所以要用最后月底的90万对应月底当天7.45然后减去发生业务的当天40万的7.46，50万变化后的7.51，您如果陷入僵局，可以暂时不想这个题目，记下来，过个3-4天，忘掉你原有的固化思维，重新梳理一下，可能就会有新的理解了