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往来会计有哪些账务处理
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱听歌的枫叶 发表的提问：
ABC三个单位，我们是A，A公户付给B钱，C给A电子承兑。A与B有业务往来，B与C有业务往来。作为A的我们，怎么账务处理？
你这钱是为何而付
61楼
2023-08-22 20:57:59
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爱听歌的枫叶：回复陈诗晗老师 就是名义上是给B货款，其实是通过B 买了C 的电子承兑
2023-08-22 21:26:21
爱听歌的枫叶：回复陈诗晗老师 付款借：应付账款B 贷银行存款 收到承兑：借应付票据 贷 其他应付款C 若我这样做，这个其他应付款C最终怎么处理？
2023-08-22 21:45:16
陈诗晗老师：回复爱听歌的枫叶那你的账务是按名义上的货款处理 因为买卖承兑是不符合规范的
2023-08-22 22:14:45
爱听歌的枫叶：回复陈诗晗老师 知道不合规范，但是已经发生了，这个账务怎么处理呢？
2023-08-22 22:35:43
陈诗晗老师：回复爱听歌的枫叶你只能作为货款的走账处理，
2023-08-22 23:04:58
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
公司分成六七个部门单独核算，账务处理，资金往来的话部门之间肯定比较多，不知道该怎么操作
你好。在软件中可以设置成部门核算。
62楼
2023-08-22 21:23:58
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萌哒哒的小萝卜：回复言岩老师 但是这个资金划拨这个也挺麻烦的，实际上都是公司的钱，在各部门之间来回转，就一个出纳，感觉有点忙不过来，不知道资金管理这块有什么好的方法没有
2023-08-22 22:01:47
言岩老师：回复萌哒哒的小萝卜你好。核算的话一般就是可以把收入费用成本进行辅助核算，现金的话，确实不太好操作。
2023-08-22 22:19:03
言岩老师：回复萌哒哒的小萝卜我们这里是把现金分成单独的账本。
2023-08-22 22:46:36
言岩老师：回复萌哒哒的小萝卜出纳付款收款根据划分的部门登记入账
2023-08-22 22:58:30
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 李艳月rxnvgu 发表的提问：
往来账是不是账务处理时都要过一下应收应付再银行收款，不然不知道收的哪个客户的
你好 对的 是这么做的
63楼
2023-08-23 20:02:55
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李艳月rxnvgu：回复郭老师 如果开销售发票是15日，收款是11日，是不是做到一张凭证就可以，凭证日期写15日行吗？会计这月本期的账务是不是不一定按时间顺序操作呢
2023-08-23 20:22:25
郭老师：回复李艳月rxnvgu你好可以这么做的
2023-08-23 20:40:20
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 小云 发表的提问：
老师好，我到一家公司入职会计，之前10年的外账都在代理记账公司做，现在准备接回来，我看了一下账务处理相当乱，而且最开始前几年的往来账公司内部也没有台账可查，我问了其他同事她说有些往来账也对不清，因为公账和私账都有往来，我要怎么梳理才好
之前的实在对不清的就不要管了，把新的做好
64楼
2023-08-23 20:26:21
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小云：回复逸仙老师 那请教一下老师公司和私人往来账上挂了公司欠几百万的余额，这种情况要怎么处理比较好呢
2023-08-23 21:16:56
逸仙老师：回复小云这个当时是怎么形成的
2023-08-23 21:42:36
小云：回复逸仙老师 基本上就是经营10年期间的费用支出和开承兑汇票付货款也是有好几百万是个人支付的
2023-08-23 22:07:31
小云：回复逸仙老师 而且目前公账上是没有多少钱的，很多公账支出的没有发票进来，感觉资金流这一块比较混乱
2023-08-23 22:30:49
逸仙老师：回复小云那你们那时肯定抽逃资金了，把个人的应付和应收对冲一下
2023-08-23 22:46:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 备考中…………… 发表的提问：
分公司会计需要做哪些账务处理
你好 根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿 比如向总公司借款，借：银行存款，贷：其他应付款 
65楼
2023-08-23 20:36:37
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备考中……………：回复邹老师 分公司好久了全是零申报，20年年报也是0申报，但是昨天突然收到总公司一张资产负债表，只有资产负债表，没有利润表， 我懵了，有个税，那就有工资，我的计提工资，有无形资产有固定资产并且都有年初数，证明我的提折旧摊销，印花税什么的都涉及了吧，利润怎么就成0申报了小白的我不太懂
2023-08-23 20:55:13
邹老师：回复备考中……………你好 根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿 比如向总公司借款，借：银行存款，贷：其他应付款  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-08-23 21:21:46
备考中……………：回复邹老师 老师，我这边没有任何数据，只有总公司的一张资产负债表，如何报税
2023-08-23 21:37:14
邹老师：回复备考中……………你好，具体是什么税款的申报？  是增值税，还是所得税？ 
2023-08-23 21:57:14
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 晶???? 发表的提问：
日常的账务核算和处理是指哪些？各往来账目和库存账目要怎么核对，难学吗，花的时间长吗要初级过才能会吗
您好，这有点基础的话，应该不难的，初级对实际工作有很大的帮助的
66楼
2023-08-23 20:52:28
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晶????：回复文老师 没有过初级的情况下，要怎么核对 老师，能讲下原理吗，不是很懂
2023-08-23 21:03:50
文老师：回复晶????会计核算的原理是同一笔业务，通过两个会计分录来体现 是有借必有贷，借贷贷必相等 往来款核对的话，比如应收账款主要是看你的销售和收款对，应付账款的话，是你的采购和付款核对
2023-08-23 21:29:32
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ ? 发表的提问：
往来账主要有哪些科目挂的是往来？
同学，你好 包括其他应收款、其他应付款、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款
67楼
2023-08-23 21:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 行动的年轻人 发表的提问：
请问一下，关联公司的往来账，比如相互之间的借款的账务处理，谢谢
你好，相互之间的借款 出借方，借：其他应收款，贷：银行存款 借入方，借：银行存款，贷：其他应付款
68楼
2023-09-05 20:24:11
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Lisa 发表的提问：
老师你好，想问一下公司股权转让和变更法人后接原来的账务处理，但好多往来都是已经不存在挂在账上，怎么处理？
之前的钱需要划还吗，还是已经还完了。
69楼
2023-09-05 20:32:34
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Lisa：回复郭老师 应该就是有些已收或有些已还，但应该没有进公司账户所以没有处理
2023-09-05 21:09:42
郭老师：回复Lisa账上有现金还有银行存款吗 有的话用这个还
2023-09-05 21:27:46
Lisa：回复郭老师 不是做坏账损失吗
2023-09-05 21:41:46
郭老师：回复Lisa做营业外收支，你得交税了。
2023-09-05 21:56:32
Lisa：回复郭老师 哦哦，好的，谢谢老师
2023-09-05 22:18:31
郭老师：回复Lisa不用客气的。
2023-09-05 22:36:11
周琼老师
职称：中级会计师
4.71
解题: 0w
引用 @ 木子丽 发表的提问：
旅游投资公司涉及的会计科目有哪些，账务处理怎么
您好。按照企业会计准则执行就可以了。和一般的企业设立科目一样。再根据公司项目设立二级科目就好。
70楼
2023-09-05 20:56:59
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木子丽：回复周琼老师 可我不知道设哪些科目，旅游投资公司是不是会涉及工程施工或在建工程科目
2023-09-05 21:37:51
周琼老师：回复木子丽您好。会计准则里面的科目您知道么？如果旅游投资公司，您单位在开发旅游景点，还正在开发建设，可以列入在建工程项目的。
2023-09-05 22:00:01
木子丽：回复周琼老师 那建完了，这个工程不属于公司，转到哪个科目
2023-09-05 22:20:24
周琼老师：回复木子丽您好。您单位是投资建一个旅游景点么？然后这个景点只是占一点股份。这样的可以放到长投里。然后按长投核算就好了。
2023-09-05 22:48:29
木子丽：回复周琼老师 那是直接做在长投还是先做在建工程，完工后再由在建工程转长投呢
2023-09-05 23:12:20
周琼老师：回复木子丽您好。直接长投就好
2023-09-05 23:30:30
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 熊宝贝 发表的提问：
一般纳税人，公司具体业务主要是电力安装和电力工程施工，建账有哪些会计科目，账务处理有哪些？
你好，根据银行存款，实收资本，短期借款，往来款等把资产的负债表做平，就可以记账了
71楼
2023-09-06 19:33:21
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 酥烤 发表的提问：
老师 供应商往来涉及的会计分录有哪些「」
往来账就是公司与供应商和客户之间的贸易往来，记录公司应付供应商多少款，应收客户多少款的账目。如果是卖方，会计分录为： 借：应收账款。 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）。 营业务成本或其他业务收入： 借：主营业务成本 贷：库存商品 作为买方的一方，会计分录为： 借：原材料、固定资产等。 贷：应付账款。
72楼
2023-09-06 19:58:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 星下灯 发表的提问：
支付样品费时写错公司名称，因此钱退回来了，然后又打钱了，三笔往来账如何做会计处理
借；预付账款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；预付账款 借；预付账款 贷；银行存款
73楼
2023-09-06 20:21:07
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可可老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 计划加 发表的提问：
期末账上已结账，但是整理业务单的时候，发现中途有两笔往来款没有做账务处理，请问怎么办？
反结帐回去补做进去
74楼
2023-09-06 20:40:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
我公司欠对方公司往来款，现我公司又要收取对方公司货款，现申请冲抵往来款，财务需办什么手续做账务处理
双方签个协议，冲抵多少往来款就是了，双方对这个金额认可了就可以
75楼
2023-09-06 20:53:59
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