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收到跨境分红的会计处理
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
货品在销售途中运输损坏，收到运输公司的赔款怎么做会计处理？
借营业外支出 现金等 贷库存商品。如果你有进项税额，也需要转出
106楼
2023-10-09 19:56:59
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ hong 发表的提问：
请问一下股东分红的相关会计处理分录 谢谢！
你好，借:利润分配-应付股利 贷:应付股利 借:应付股利 贷:银行存款
107楼
2023-10-10 19:23:09
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ AAAA月 发表的提问：
老师你好，公司建立之初以公司的名义众筹了一部分资金，承诺了百分之十的年化收益，到年底分红时候怎么做会计处理呢？具体会计分录如何做呢
你好 借：利润分配 贷：应付股利
108楼
2023-10-10 19:48:10
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 杺姠陽桄 发表的提问：
跨年红冲收入，在汇算清缴之前怎么处理？
您好，您好，该红字发票红冲当期收入。
109楼
2023-10-10 19:56:59
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杺姠陽桄：回复玲老师 就是在红冲的当期做相应的红字分录是吗？借：XX公司 贷：主营业务收入 销项税额（都用红字）
2023-10-10 20:13:03
玲老师：回复杺姠陽桄对您这样处理是正确。对您这样处理是正确的。
2023-10-10 20:28:04
杺姠陽桄：回复玲老师 如果我是刚才那样做分录，汇算清缴如何填写收入；如果我之前就写的分录是借：XX公司，贷：以前年度损益调整 销项税额。现在汇算清缴的时候我该怎么填写
2023-10-10 20:45:06
玲老师：回复杺姠陽桄红冲当年的收入。汇算清缴时。去年的收入需要调解。 用以前年度损益调整就不用。汇算清缴调整。
2023-10-10 21:13:14
杺姠陽桄：回复玲老师 哦~~~好的好的，那如果用后面一个分录，申报表上的收入在汇算清缴之前就和账簿不一样了是吗？汇算清缴以后就会一致？
2023-10-10 21:43:08
玲老师：回复杺姠陽桄。最后一种处理方法是需要调整期初未分配利润的，这样就一样了。
2023-10-10 22:01:14
杺姠陽桄：回复玲老师 具体怎么调整呢？是在汇算清缴的时候调整汇算清缴报表的期初未分配利润吗？
2023-10-10 22:23:08
杺姠陽桄：回复玲老师 还是说调整每期申报表上的期初未分配利润？因为之前我用的就是后面一个会计分录，然后现在报表上的收入和会计账簿上不相符合了
2023-10-10 22:38:35
玲老师：回复杺姠陽桄。调整报表的期初未分配利润就可以了。
2023-10-10 22:55:57
玲老师：回复杺姠陽桄直接调整。直接调整。直接调整报表期初未分配利润。
2023-10-10 23:19:58
杺姠陽桄：回复玲老师 调整哪个报表呢？是汇算清缴的报表吗？
2023-10-10 23:44:15
玲老师：回复杺姠陽桄不是的，是调整你正常的报表。
2023-10-11 00:08:15
杺姠陽桄：回复玲老师 现在正常的报表都已经上报了，就是说已经不对了是吗？那是需要重新更改申报，还是说有什么其他补救的方法？
2023-10-11 00:24:25
杺姠陽桄：回复玲老师 就是说我之前红冲的时候用的就是借：以前年度损益调整这个方法，但是我没有像你说的调整期初的未分配利润，月的报表的收入因此也没有红冲掉，导致报表上的收入和增值税报表是不一致的（因为增值税报表我红冲掉了），现在马上要汇算清缴了，不知道该怎么处理了
2023-10-11 00:40:46
玲老师：回复杺姠陽桄，汇算清缴前回来，发票可以税前扣除。 用以前年度损益调整科目 需要调整未分配利润的期初数，不然两个报表的勾稽关系就差了。以前年度损益调整这个金额。
2023-10-11 01:06:23
小智老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.21w
引用 @ 教务主管 发表的提问：
培训学校收取的学费跨年度退费的会计处理
您好，分录如下： 借：预收账款   贷：银行存款
110楼
2023-10-11 18:45:11
全部回复
答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ 星旭可可 发表的提问：
公司是跨境电商，保境仓内的产品作为公司福利要怎么做账，会计分录怎么做
外购商品作为职工福利的增值税进项税额不得抵扣，但是不视同销售，增值税应该做转出处理，相关分录如下： (1)商品购入时： 借：库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额) 贷：现金或银行存款 (2)发放福利时： 借：应付职工薪酬或管理费用 贷：库存商品 应交税费(应交增值税--进项税额转出)
111楼
2023-10-11 19:11:27
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星旭可可：回复答疑-黄老师 我们是小规模纳税人的话应交税费这个就不用了吧
2023-10-11 19:54:01
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 幸运草 发表的提问：
我是买方，未收到卖方发票，卖方跨月开了红字发票，我需要处理吗？
你好，您不需要有任何处理的
112楼
2023-10-11 19:34:10
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晗老师
职称：高级会计师
4.93
解题: 0.03w
引用 @ 东莞-糖糖 发表的提问：
选项A为什么不对？收到授权支付到账通知书也是要会计处理啊？
应该是在收到“到账额度通知单”再做账
113楼
2023-10-11 19:53:59
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