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公司会计应该做什么科目
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司车辆用油充值IC卡，应该计入什么科目做账？
您好！这个计入到预付账款。实际消费的时候计入到期间费用里面。
61楼
2023-09-05 21:05:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ D.D.D 发表的提问：
公司是税收代征公司税收收入应该计入哪个会计科目应该怎样做账？
按缴税的明细进行入账
62楼
2023-09-06 19:35:18
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D.D.D：回复李爱文老师 老师能说清楚点嘛
2023-09-06 19:51:38
李爱文老师：回复D.D.D如果交的是增值税，就计入”应交税费——未交增值税“科目 如果交的是城建税，计入”应交税费——应交城建税“；如果交的是教育费附加，计入”应交税费——应交教育费附加“；如果交的是地方教育费附加，计入”应交税费——应交地方教育费附加“
2023-09-06 20:17:33
D.D.D：回复李爱文老师 谢谢，税收交了怎么入账？
2023-09-06 20:41:07
李爱文老师：回复D.D.D借：应交税费——未交增值税 借：应交税费——应交城建税 借：应交税费——应交教育费附加 借：应交税费——应交地方教育费附加 贷：银行存款
2023-09-06 20:54:47
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 博欣 发表的提问：
我们公司属于咨询服务公司，客服工资应该走什么会计科目
这个可以计入销售费用的
63楼
2023-09-06 19:54:26
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ North harbor ???? 发表的提问：
老师您好，公司的车辆维修保养费应该计入什么会计科目？
计入管理费用等--车辆使用费科目核算。
64楼
2023-09-06 20:24:26
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North harbor ????：回复张艳老师 老师，那在企业所得税汇算清缴里面期间费用有车辆使用费吗？
2023-09-06 20:54:14
张艳老师：回复North harbor ????没有这个项目，可以归集到期间费用明细表的办公费项目。
2023-09-06 21:09:52
North harbor ????：回复张艳老师 好的谢谢老师
2023-09-06 21:35:09
张艳老师：回复North harbor ????您客气了，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-09-06 21:53:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 细腻的斑马 发表的提问：
游戏公司购买主播使用的声卡设备，应该计什么会计科目
你好，游戏公司购买主播使用的声卡设备，这个是单价较高，使用年限较长吗？ 
65楼
2023-09-06 20:36:30
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小敏 发表的提问：
装修公司那些会计科目应该设置辅助核算？对应的核算项目是什么？
你好，应收-客户，应付-供应商，存货类-物料
66楼
2023-09-06 21:02:59
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小敏：回复小云老师 老师，那些设置部门核算
2023-09-06 21:47:07
小敏：回复小云老师 部门员工这块，关系到部门核算的是不是要设置部门合算？不如员工的应收款，设到其他应收款上，请问是不是？
2023-09-06 22:14:02
小云老师：回复小敏应收账款就是客户，其他应收款应付款可以设置员工
2023-09-06 22:42:30
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
公司转让做什么会计科目
计入投资收益
67楼
2023-09-07 20:30:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 30°C 发表的提问：
您好，老师，我想问一下，科技局给我公司打的项目款应该进什么会计科目？
你好，这个是专款专用的吗？
68楼
2023-09-07 20:45:30
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30°C：回复邹老师 是的，老师，专款专用
2023-09-07 21:11:15
邹老师：回复30°C你好，借；银行存款，贷；专项应付款
2023-09-07 21:25:27
30°C：回复邹老师 那请问老师：专项资金进来后，我购药材苗了，这时候我该怎么做会计分录呢？
2023-09-07 21:45:55
邹老师：回复30°C你好，借；消耗性生物资产，贷；银行存款 借；专项应付款，贷；其他收益
2023-09-07 21:57:53
30°C：回复邹老师 您好，老师，我这个是公司，不是合作社，也这样做会计分录吗？
2023-09-07 22:16:07
邹老师：回复30°C你好，是的，也是这样做分录的
2023-09-07 22:36:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Cherie 发表的提问：
公司办公室做水晶字LOGO应计入什么科目，明细科目计什么好
你好，可以计入管理费用——其他
69楼
2023-09-07 21:02:58
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小敏 发表的提问：
应该计入什么会计科目呢。
借款利息计入“应付利息——XX公司（或个人）”；对于其他应付款，计入“其他应付款——XX个人（或公司）”，上面的账太混乱了，可以按项目进行分离出来
70楼
2023-09-11 19:58:32
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小敏：回复李爱文老师 上边的是都计入了其他应付款，支付利息不应该计入其他应付款啊，我还要调整吧。我刚来公司。也没人交接。。。
2023-09-11 20:34:56
李爱文老师：回复小敏计提利息、支付利息都是通过“应付利息”一级科目进行核算的
2023-09-11 20:46:01
小敏：回复李爱文老师 老师，初到一个公司。内账。我首先要调整哪些会计科目呢
2023-09-11 21:13:02
李爱文老师：回复小敏不用调整什么科目，等对公司的业务熟悉后再进行调整
2023-09-11 21:33:09
小敏：回复李爱文老师 我意思是很多往来。其他应收、应付都对不上。还有什么科目重要的不对的需要调整呢
2023-09-11 22:03:07
李爱文老师：回复小敏需要查清原因后，才能调账处理，没有查清原因时，不要随便调
2023-09-11 22:30:34
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
公司代发产品付的货款应该计入什么科目，怎么做账？
相当于垫款，计入其他应收款科目
71楼
2023-09-11 20:05:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 小企鹅海外购 发表的提问：
建筑施工购入草评网，应该做什么会计科目
你好，能描述一下草评网的具体用途?
72楼
2023-09-11 20:14:27
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小企鹅海外购：回复邹老师 草坪网，用于搭建钢管外围用的
2023-09-11 20:32:54
邹老师：回复小企鹅海外购你好，这个草坪网这个工程用完还可以用于其他工程的吗？
2023-09-11 20:48:05
小企鹅海外购：回复邹老师 不会
2023-09-11 21:11:31
邹老师：回复小企鹅海外购你好，计入工程施工——合同成本科目核算
2023-09-11 21:25:22
小企鹅海外购：回复邹老师 明细科目是什么，其它材料
2023-09-11 21:41:38
邹老师：回复小企鹅海外购你好，明细可以是工程施工——合同成本——其他材料
2023-09-11 22:02:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 信号塔 发表的提问：
请问一下在公司建账前收的款，当时没有做账，现在退回去，应该做什么会计科目呀
那之前那个期初不是不对？
73楼
2023-09-11 20:28:51
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信号塔：回复maize老师 可以做负数分录吗？
2023-09-11 21:15:44
maize老师：回复信号塔需要先把之前那个补上，没有做补上，
2023-09-11 21:31:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Erica? ¹⁸? 发表的提问：
文化传媒公司，开了设计费用的票，应该进什么会计科目呢？
你好，开了设计费用的票，这个是文化传媒公司发生的费用支出，还是取得的收入的意思？
74楼
2023-09-11 20:53:59
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Erica? ¹⁸?：回复邹老师 取得的收入
2023-09-11 21:12:22
Erica? ¹⁸?：回复邹老师 营业后第一票
2023-09-11 21:35:41
邹老师：回复Erica? ¹⁸?你好，借；银行存款等科目，贷；其他业务收入，应交税费——应交增值税
2023-09-11 21:57:33
Erica? ¹⁸?：回复邹老师 请问下，企业是个人独资的，报税应该怎么报呢？
2023-09-11 22:10:42
Erica? ¹⁸?：回复邹老师 这个款老板是私人银行收取了
2023-09-11 22:22:22
邹老师：回复Erica? ¹⁸?你好，是增值税，还是生产经营个人所得税的申报？
2023-09-11 22:38:35
Erica? ¹⁸?：回复邹老师 小规模企业，对于刚刚咨询设计费的，应该怎样报税
2023-09-11 22:55:56
邹老师：回复Erica? ¹⁸?你好 增值税根据实现的不含税收入金额填写在增值税申报表相应栏次 生产经营个人所得税根据利润表的收入，成本费用，利润总额数据填写申报
2023-09-11 23:18:05
Erica? ¹⁸?：回复邹老师 好的哦，谢谢
2023-09-11 23:36:16
邹老师：回复Erica? ¹⁸?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-09-12 00:01:52
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 爱撒娇的小懒虫 发表的提问：
老师，农业种植合作社，支付会计服务公司代理记账服务费，做账时应该用什么会计科目
借管理费用贷银存/现金
75楼
2023-09-12 19:44:58
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爱撒娇的小懒虫：回复郭老师 老师，是管理费用中的办公费吗
2023-09-12 20:13:42
郭老师：回复爱撒娇的小懒虫你好，可以的，
2023-09-12 20:39:33
爱撒娇的小懒虫：回复郭老师 老师，那么就餐费，应该用什么会计科目
2023-09-12 21:09:08
郭老师：回复爱撒娇的小懒虫这个是你单位职工的吗 是的话记福利费
2023-09-12 21:34:56
爱撒娇的小懒虫：回复郭老师 老师，农民种植合作社的做账系统中没有这个会计科目
2023-09-12 22:01:57
郭老师：回复爱撒娇的小懒虫这个是二级科目 是后勤人员还是那里的员工吃的
2023-09-12 22:26:23
爱撒娇的小懒虫：回复郭老师 老师，是合作社法人吃的，不多，一百多
2023-09-12 22:37:53
郭老师：回复爱撒娇的小懒虫借管理费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银存
2023-09-12 23:00:48
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