对方正在输入...：回复玲老师 但是企业的余额是有变的

对方正在输入...：回复玲老师 企业支付宝上面的钱是有变化的

玲老师：回复对方正在输入...你说一下具体是怎样的变化 ？

对方正在输入...：回复玲老师 他这个是没有凭据的，也没有收据和发票，如果店铺一直开着的话，这个保证金就是一直冻着的，除非公司天猫店铺不开了，保证金才会退回来

玲老师：回复对方正在输入...钱在银行一直没有动不用做账 ，要是从这个账户转到另一个账户了就要做账

对方正在输入...：回复玲老师 就是在支付宝里面的，但是不能使用了

玲老师：回复对方正在输入...一直在支付没有变动过不用做账

傻傻的大树：回复暖暖老师 好的，谢谢，请问摊销年限有规定吗？

傻傻的大树：回复暖暖老师 只有几万块钱可以先计，无形资产，然后一次摊销吗？

暖暖老师：回复傻傻的大树不可以，按照不低于3年

浪花朵朵：回复海老师 当月发生的天猫佣金，当月没有不能开发票，只能等到下个月的10左右才能开出发票，那当月的如何做账

浪花朵朵：回复海老师 当月发生的天猫佣金，当月没有不能开发票，只能等到下个月的10左右才能开出发票，那当月的如何做账

海老师：回复浪花朵朵学员您好，先做预付账款

鸿鸿：回复小云老师 同意转到租B押金。就是手续要怎么办呢

小云老师：回复鸿鸿借其他应付款- a 贷其他应付款b 账上换一下明细就行了

鸿鸿：回复小云老师 只要账上换一下吗？需不需要补协议或者什么单据呢

小云老师：回复鸿鸿协议签不签看你们自己，这个没有强制要求

Betty：回复紫藤老师 金额很小 只有588元

紫藤老师：回复Betty1688店铺装修模板的费用计入管理费用

Betty：回复紫藤老师 好的 老师那我想问下 二级科目是可以计入哪个科目

紫藤老师：回复Betty管理费用-维修费的

Betty：回复紫藤老师 好的 谢谢老师

紫藤老师：回复Betty不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

李爱文老师：回复枫叶红了调货时及时根据调货单进行账务处理，按门店进行核算处理

木子：回复田老师 @田老师:谢谢

华丽式转身：回复朴老师 有没有实际企业的文字流程啊？你这些是在网上找的

朴老师：回复华丽式转身①办理现金收付，严格按规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 ②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 ③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符。对于未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 ④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私自取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。保险柜密码要保密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 ⑤保管有关印章，登记注销支票。出纳必须妥善保管所管的印章，严格按照规定用途使用（但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管）。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 ⑥复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。发生销售纠纷、货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。 往来核算 ①办理往来结算，建立清算制度。现金结算业务的内容主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部不能办理转账手续的单位和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理，及时清算。 ②核算其他往来款项，防止坏账损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。 工资结算 ①审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算五险一金），计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时将工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，并注明记账凭证编号，妥善保管。 ②负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。 银行账户： （1）基本存款账户 企业关于办理日常转账结算、现金收付、工资、奖金和现金的支取必须通过该账户办理。也就说：只有这个账户才可以提取现金，而一个企业只能在银行开立一个基本存款账户。例如：在工商银行虎门支行开立了基本存款账户，那么在工商银行其他营业点或其他银行开立的账户只能是一般存款账户。 2 （2）一般存款账户：只能办理转账和现金的缴存，不能支取现金。（备注：此为对公帐户，银行柜面办理是不允许向个人帐户转的，但网银可操作，限小额） 3 （3）专用存款账户：住房公积金、社保基金等专款专用账户。 4 （4）临时存款账户：注册验资户，异地临时经营活动需要时，开立异地临时存款账户，用于资金的收付。 还有支票汇票转账、现金存取等都是出纳的工作 票据类的：1.、 发票 包括普通发票、增值税专用发票、电子发票3种，上面印有“税务局监制章”。 2、 收据 医院、学校等行政事业单位开出印有“财政局监制章”的收据，没有监制章是不合法凭证。 3、 支付证明单 （1）小额支付未能取得发票，但必须报账，例如：搭摩托车付了10元现金，无发票但要入账。 （2）汇总作用：司机报销有很多加油票、路桥费发票，每张单都要老板签名很麻烦，可用支付证明单或差旅报销单进行汇总车费、餐费、住宿费各是多少，共多少张，所有人在支付证明单上签名即可。 4、 借支单：员工预借差旅费或其他临时借款时用，例如： （1）员工出差前填写借支单→部门负责人核查、签名→会计审核→总经理（老板）审批签名→出纳员发款，用作住宿、交通等差旅费等开支。 （2）出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票→证明人签名→会计审核→交总经理（老板）审批签名→出纳员给予报销。 5、 收付日报表：每天上报主管和老板现金、银行存款的收付金额和余额情况表。 6、 出纳期结表：出纳记账后把所有单据要交给会计入账，是出纳与会计的交接手续证明，一式两份，会计、出纳各一份。出纳交单给会计的时间：天天交、一周、10天、15天，还是一个月才交一次，视各单位的实际情况而定。 7、 银行存款余额调节表：每月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，余额不符时要查明原因，如果出纳或银行记错账，应立即更正。如出现未达账项，即出纳或银行一方已取得单据入账，另一方未入账时，要说明情况，一式两份，会计、出纳各一份。 会计工作流程：会计工作流程是根据原始凭证填制记账凭证，然后登记现金日记账和银行存款日记账，并登记明细分类账；接着汇总、编制科目汇总表，登记总账；最后根据总账和明细分类账编制公司财务指标，此外根据年、季、月度做好财务分析。

绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复邹老师 老师就300多。。。。。。

邹老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼你好，那可以通过销售费用——其他 科目核算

绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复邹老师 是一些配件的费用

邹老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼你好，因为是店铺的费用，所以计入了销售费用——其他（是针对这个回复有什么疑问？）

绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复邹老师 对，我想说计入管理费用可以么

邹老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼你好，因为是店铺的费用，所以需要计入了销售费用核算才是的