思顿乔老师：回复小笔芯审批流程 可以通过金蝶系统 总账会计--财务经理--总监

小笔芯：回复思顿乔老师 线下纸质的单据谁审核签字，可以审核和必须审核是两个概念。总账会计到底要不要审核呢。

思顿乔老师：回复小笔芯你好，必须审核，要签字

思顿乔老师：回复小笔芯票据 不清楚的需要退的 第一道关肯定是总账会计去把关的

思顿乔老师：回复小笔芯到了财务经理这边 不可能那么时间经理去看 报销单据

思顿乔老师：回复小笔芯你们现在用纸质审核？

小笔芯：回复思顿乔老师 我们现在还是有好多员工报销的。电子审核没有采购那个系统。审核好了打款后会计根据凭证做账的时候我们就不审核了，会计就直接记账审核了。

思顿乔老师：回复小笔芯你好，你们是总账会计的吧？

思顿乔老师：回复小笔芯审核好了打款后会计根据凭证做账的时候我们就不审核了，会计就直接记账审核了。 是可以的谢谢

小笔芯：回复思顿乔老师 也就是业务部门提了单据上来先是要总账会计审核然后再到财务经理签字，总监签字是吗？还是总账会计可以不签，因为公司毕竟小，现在业务人员觉得签字人员太多了，我现在刚任职财务经理我也是有点蒙，总账会计呢说他不签了，他就见单做账就行了，所以的单都是我自己审核，我知道他是想归避自己的责任，但是我不知道怎么来说这个事情

思顿乔老师：回复小笔芯还是总账会计可以不签？ 建议还是签字，审核好了，签一下字

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请问图片上的问题呢？

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请问图片上的问题呢？

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请老师帮忙作答一下

林夕老师：回复耍酷的铃铛建议你一个个的问题，因为答疑老师一次性回答不了太多问题。 让多个答疑老师给你同时解决问题，可以节约你的时间，尽快获取答案。

林夕老师：回复耍酷的铃铛五（1） 借：固定资产 560000 贷：实收资本-美联公司 560000

林夕老师：回复耍酷的铃铛（2） 借：原材料- B材料 23800 应交税费-应交增值税（进项税额） 3910 贷：预付账款 27710

耍酷的铃铛：回复林夕老师 多谢老师，请老师帮忙解答所有问题吧，因为老师的解题思路详细，而且我能看明白，我不着急做题，还请老师解决完问题

林夕老师：回复耍酷的铃铛今天有些晚，只能回答一部分，剩下明天回复。 （3） 借：生产成本-甲产品 32400（54000*60%） 生产成本-乙产品 21600(54000*40%) 制造费用 10000 贷：应付职工薪酬-工资 64000 （4）借：生产成本-甲产品 4536（54000*60%*14%） 生产成本-乙产品 3024(54000*40%*14%) 制造费用 1400 贷：应付职工薪酬-工资 8960

林夕老师：回复耍酷的铃铛（5） 借：制造费用 2600 管理费用 1400 贷：累计折旧 4000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 好的，谢谢老师，请老师明天把，下面的问题解答完，还有那个填空题和选择题，多谢老师

耍酷的铃铛：回复林夕老师 老师，晚安，白天我们再联系

林夕老师：回复耍酷的铃铛我把具有连贯性的答题给解决了，我把我解答的有连贯性的解答了。 其他的，你问一下其他老师吧，都是基础知识。你也可以自己尝试做一下。这样有利于掌握知识。

耍酷的铃铛：回复林夕老师 我只有这一次提问问题的机会，其他都不能提问，因为只有一次机会，所以我把问题一次性问完了

耍酷的铃铛：回复林夕老师 因为选择题和填空题，我要对一下答案，所以请老师解决一下

耍酷的铃铛：回复林夕老师 计算题我是真的不会，所以才请老师解决的

林夕老师：回复耍酷的铃铛好的。 （6） 借：生产成本-甲产品 32580 生产成本-乙产品 21720 贷：制造费用 54300

林夕老师：回复耍酷的铃铛（7） 借：预付账款-杂志费 800 贷：银行存款 800

林夕老师：回复耍酷的铃铛（8） 借：销售费用-广告费 1000 贷：银行存款 1000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 老师，计算题还有几题麻烦解决一下，我现在要做题，还请老师麻烦写一下选择题和填空题的答案，我要对一下，谢谢老师

林夕老师：回复耍酷的铃铛（9） 借：应收账款 42620 贷：主营业务收入 36000 应交税费-应交增值税（销项税额） 6120 银行存款 500 借：主营业务成本 贷：库存商品 （未提供相关成本数据，无金额） （10） 借：主营业务收入 260000 营业外收入 800 其他业务收入 2000 贷：主营业务成本 100000 销售费用 1000 财务费用 400 其他业务成本1200 管理费用 25000 营业外支出 600 所得税费用 44410 本年利润 90190 借：本年利润 90190 贷：盈余公积 9019 利润分配-未分配利润 81171

林夕老师：回复耍酷的铃铛（11） 借：本年利润 200000 贷：法定盈余公积 20000 利润分配-未分配利润 180000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 剩下的问题您不用回答了，明天我再请教您，其他的问题

玲老师：回复微雨￡如期总帐会计是非常重要的一个设置。一般大型的企业要专门设置两个总帐组：总帐会计组和总账报表组。会计负责汇总包括应收，应付，固定资产等各个组的数据，并通过从SAP系统里抓期初的数，最终完成此期间的记账工作。而报表组主要负责出报表和对帐两个大项。其中对帐还包括银行对帐和集团内部各投资公司之间的对帐。而出报表的部分则要包括合并报表和出季度报和半年报。除此以外，总账报表组还要承担企业内部控制的组织工作以及对于四大审计的接待工作。综上，总账会计是企业财务部得核心组织，不可小视

微雨￡如期：回复玲老师 那核算可以转总账吗

玲老师：回复微雨￡如期其他会计岗位有经验了都可以转总账岗位的

微雨￡如期：回复玲老师 核算会计要做账吗

玲老师：回复微雨￡如期不知道你说的 这个核算具体是核算什么的 ？

李达老师：回复℡　J.Y每月就是报销做账，月末结账，生成科目平衡表，生成明细账，总账，银行存款，库存现金明细账等