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会计申报销售额错误的是
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 罗文 发表的提问：
跨月的销售发票错误，如何处理
专票普票？对方认证没有
46楼
2023-09-11 21:14:59
全部回复
罗文：回复郭老师 是专，没有
2023-09-11 21:32:42
郭老师：回复罗文你开红字信息表然后开负数发票
2023-09-11 21:58:16
罗文：回复郭老师 那要做减少收入的记帐凭证
2023-09-11 22:21:11
郭老师：回复罗文借银存负数贷主营业务收入负数应交税费负数 借主营业务成本负数借库存商品
2023-09-11 22:42:24
罗文：回复郭老师 老板，这个税怎么报？
2023-09-11 23:02:57
郭老师：回复罗文负数收入和你正数收入合计交税
2023-09-11 23:27:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 竹林听雨 发表的提问：
个体工商户季不超30万免征增值税，填写申报表时应该是不含税销售额吗 按不含税销售额填写显示错误
你好，填写不含税销售额截图你的申报表。
47楼
2023-09-12 20:05:09
全部回复
竹林听雨：回复郭老师
2023-09-12 20:18:28
郭老师：回复竹林听雨截图你的申报表看一下。
2023-09-12 20:36:48
竹林听雨：回复郭老师
2023-09-12 21:01:17
郭老师：回复竹林听雨你的发票是开了这写的吗
2023-09-12 21:28:29
竹林听雨：回复郭老师 对
2023-09-12 21:39:43
竹林听雨：回复郭老师 应该是这样填写申报表吧 3月份是开的1%
2023-09-12 21:55:25
郭老师：回复竹林听雨492.29/0.03按这个填写试下的
2023-09-12 22:13:09
竹林听雨：回复郭老师 492.29是应该交的税额 除以0.03是什么啊
2023-09-12 22:38:53
郭老师：回复竹林听雨不含税销售额 11栏里面填写
2023-09-12 22:52:30
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Miss施 发表的提问：
申报表申报错误，可以撤销吗
税款没交的情况下可以撤销 税款缴纳了 得联系税务局后台进行更正
48楼
2023-09-12 20:34:54
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 坚强的曲奇 发表的提问：
申报小规模增值税时候，显示“票表对比错误，本期含税销售额为0”
你是0申报的吗 还是报了无票收入
49楼
2023-09-12 20:43:36
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 也曾是少年 发表的提问：
2018年企业所得税申报错误，怎么更正？ 所得税额，填成了销售收入➕ 税额了。
您好，更正汇算清缴只能做专项申报。
50楼
2023-09-12 21:00:56
全部回复
也曾是少年：回复小林老师 税务局让更正18年汇算清缴，怎么更正？
2023-09-12 21:31:16
也曾是少年：回复小林老师 可以直接填销售收入总额吗？
2023-09-12 21:52:48
小林老师：回复也曾是少年您好，您既然跟税务机关沟通了，那您按对方要求办理即可。至少提供相关文字说明，哪里需要更正，以及证明需要更正的证据等。
2023-09-12 22:17:21
也曾是少年：回复小林老师 只是让更正，在更正的过程中才发现每次申报企业所得税的时候，把所得税额填成了销售收入和应纳税额的总和了。这个我对我更正汇算清缴有影响嘛？
2023-09-12 22:38:14
小林老师：回复也曾是少年您好，不好意思我没理解，把所得税额填成了销售收入和应纳税额的总和了是什么意思。您的哪张表单哪个数据填写的不准确？
2023-09-12 23:04:46
也曾是少年：回复小林老师 这个就是这个，你看下
2023-09-12 23:34:26
也曾是少年：回复小林老师 所得税中的应纳所得额，等于增值税中的销售收入➕ 应纳税额了
2023-09-12 23:47:45
小林老师：回复也曾是少年您好，非常感谢您的回复和信任。根据个人理解18年1至9月您的增值税是免税，所以看您免税增值税的处理是否反应在利润表的非主营业务收入里（根据账务处理），四季度是超过免税标准，申报企业所得税是多报了。
2023-09-13 00:16:06
也曾是少年：回复小林老师 这样下来，我的企业所得税收入大于销售收入，但是我们公司只有销售收入这唯一的业务，我在填写汇算清缴的时候就按照已经申报的企业所得税总额申报。还是需要更正？
2023-09-13 00:40:34
也曾是少年：回复小林老师 这样我需要更正18年的企业所得税？会有滞纳金产生？
2023-09-13 01:09:02
小林老师：回复也曾是少年您好，您是企业所得税多纳税了（增值税计入收入），不会产生滞纳金。但是，您看下您前三季度关于免征增值税的账务处理（计入主营业务收入还是其他科目），若计入主营业务收入，则前三季度企业所得税申报的是准确的。
2023-09-13 01:24:37
也曾是少年：回复小林老师 是主营业务收入的。那么第四季度是需要更正？
2023-09-13 01:40:44
也曾是少年：回复小林老师 如果我不更正直接按照已经申报的所得税总额，填入汇算清缴中，会有什么影响？
2023-09-13 01:52:10
小林老师：回复也曾是少年您好，因为前三季度增值税免税，所以计入利润总额。第四季度增值税不免，所以增值税部分不用缴纳企业所得税。
2023-09-13 02:21:43
小林老师：回复也曾是少年您好，若不更正，您的多缴纳企业所得税了。
2023-09-13 02:39:01
也曾是少年：回复小林老师 现在要去税务局更改是不？需要带什么资料？
2023-09-13 02:53:21
小林老师：回复也曾是少年您好，您先跟税务机关沟通，按照对方的要求准备资料。
2023-09-13 03:18:16
也曾是少年：回复小林老师 若不更正，就按照现在多缴纳的所得税申报汇算清缴，会对企业有什么影响？
2023-09-13 03:47:23
小林老师：回复也曾是少年您好，只是多缴纳了企业所得税，其他没有影响。
2023-09-13 04:17:15
也曾是少年：回复小林老师 嗯嗯，好的
2023-09-13 04:30:08
也曾是少年：回复小林老师 现在就算更正了以后，会把多缴纳的所得税退回来吗？
2023-09-13 04:41:43
小林老师：回复也曾是少年您好，您更正了可能不会退税，但可以抵减您以后缴纳的企业所得税。
2023-09-13 05:00:06
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 冷艳的小海豚 发表的提问：
那这九个月来，申报错误的都要全部更正吗
您好，九个月来，申报错误的都要全部更正。
51楼
2023-09-12 21:11:59
全部回复
小君老师
职称：税务师,中级会计师
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 绽放 发表的提问：
那申报错误怎么办？
你好！申报错误只要没有扣款是可以撤回的。
52楼
2023-09-13 19:47:56
全部回复
安老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.05w
引用 @ ， 发表的提问：
当月已申报，但发现申报错误，要怎么办
发现申报错误，可以更正申报。
53楼
2023-09-13 20:16:32
全部回复
，：回复安老师 去税局大厅去更改？
2023-09-13 20:40:21
，：回复安老师 我是网上申报的
2023-09-13 21:04:00
安老师：回复，网上申报是有更证申报的。
2023-09-13 21:19:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 单薄的芝麻 发表的提问：
我的征期勾选错误 有办法处理吗 已申报
你好，这个一经选择是无法更改的
54楼
2023-09-13 20:37:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 宣敏 发表的提问：
增值税销售额申报错误，已经扣款，当月发现错误，更正申报，多交的款项将退回，多交税款分录怎么做，是直接借应交税费销项税额，贷银行存款吗。退回时，做反分录吗，还是怎么做？请老师告知
你好 ；  那你就  做缴纳分录即可。  到时退回来做相反分录即可。   
55楼
2023-09-13 20:56:15
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
在填写5月申报表时发现一处错误，2月的销售额发现少填了30,怎么办
你好，可以在这个月加上去，填开具其他发票收入，这样全年对上了，如果被发现，那就交滞纳金，你现在去改申报表也是交滞纳金，一样的。如果对我的回答还满意，请对我进行五星评价，谢谢。
56楼
2023-09-13 21:11:59
全部回复
一米阳光：回复徐阿富老师 可是我把税款都交了
2023-09-13 21:37:51
一米阳光：回复徐阿富老师 报表还能改吗
2023-09-13 21:49:46
一米阳光：回复徐阿富老师 在纳税检查调整的销售额里填写吗
2023-09-13 22:06:49
一米阳光：回复徐阿富老师 老师，在吗
2023-09-13 22:22:05
徐阿富老师：回复一米阳光你好，你的意思销售少报，税款没少交？还是说这个月已经报了？这个月报了你可以下个月报。税款交了不能改，除非去大厅修改可以。
2023-09-13 22:47:04
一米阳光：回复徐阿富老师 销售少报30，税款还是正常交的，税款的核算和销售也没有直接关系。
2023-09-13 22:58:38
徐阿富老师：回复一米阳光你好，那只能去税务大厅修改数据的，
2023-09-13 23:15:19
一米阳光：回复徐阿富老师 税款刚才已经网上缴纳了，完了才发现销售额怎么不对，查明2月少报30
2023-09-13 23:26:29
一米阳光：回复徐阿富老师 不知道当时怎么报的
2023-09-13 23:37:48
徐阿富老师：回复一米阳光你好，这个自己这边没办法改了。
2023-09-14 00:00:49
一米阳光：回复徐阿富老师 那我下月在网上报可以吗
2023-09-14 00:30:31
徐阿富老师：回复一米阳光不可以，当月销售比对不通过还是要被锁的。
2023-09-14 00:49:43
一米阳光：回复徐阿富老师 对的，报表作废修改又得纳税了
2023-09-14 01:13:53
一米阳光：回复徐阿富老师 好的
2023-09-14 01:24:54
徐阿富老师：回复一米阳光你好，去大厅修改吧
2023-09-14 01:51:43
一米阳光：回复徐阿富老师 谢谢老师
2023-09-14 02:11:26
一米阳光：回复徐阿富老师 修改有没有滞纳金
2023-09-14 02:24:07
徐阿富老师：回复一米阳光不客气。祝顺利完成申报。 如果对我的回答还满意，请对我进行五星评价，谢谢。
2023-09-14 02:39:33
一米阳光：回复徐阿富老师 老师，这样的问题有没有滞纳金
2023-09-14 03:06:24
徐阿富老师：回复一米阳光你好，税款也不对是吗？税款不对那还是下个月申报好了。
2023-09-14 03:24:14
一米阳光：回复徐阿富老师 税款都对，就是收入少报了30
2023-09-14 03:40:57
一米阳光：回复徐阿富老师 你看，就是当时不知道咋报的，少了30
2023-09-14 04:00:28
徐阿富老师：回复一米阳光你好，税款不少没有滞纳金，只能去大厅修改。
2023-09-14 04:30:24
一米阳光：回复徐阿富老师 那我6月报税是，在报表上直接改可以不
2023-09-14 04:41:49
徐阿富老师：回复一米阳光你好，我说了，不行的，当月销售比对不通过要被锁的，如果税额也要改那在6月申报是可以的。
2023-09-14 05:02:27
一米阳光：回复徐阿富老师 好的
2023-09-14 05:25:04
一米阳光：回复徐阿富老师 谢谢老师
2023-09-14 05:47:40
徐阿富老师：回复一米阳光如果对我的回答还满意，请对我进行五星评价，谢谢。
2023-09-14 06:08:20
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 尼古丁 发表的提问：
2月份开的销售票，发现错误了，还没申报税，要怎样处理？
您好，您本期申报的时候只能先按照错误的发票进行申报，因为跨月报税数据已经提交无法修改，然后对于开错的发票开具红字发票进行冲销，之后再开具正确的蓝字发票就可以了。 为您提供解答，如满意，请五星好评哦
57楼
2023-09-19 20:36:04
全部回复
尼古丁：回复沈家本老师 那要收回错误的发票妈，这样这样冲说？
2023-09-19 21:05:56
尼古丁：回复沈家本老师 就是开多了。
2023-09-19 21:27:39
沈家本老师：回复尼古丁您好，开具红字发票都是需要收回原来错误发票的所有联次的。 为您提供解答，如满意，请五星好评哦
2023-09-19 21:53:28
尼古丁：回复沈家本老师 税呢？我报的进项税怎么办。
2023-09-19 22:14:24
沈家本老师：回复尼古丁您好，如果您是购买方，已经抵扣了进项税额，那您在下月申报时进行进项税额转出即可。 为您提供解答
2023-09-19 22:35:49
尼古丁：回复沈家本老师 我是销售方
2023-09-19 22:50:49
尼古丁：回复沈家本老师 对方没有认证那张销售票
2023-09-19 23:05:55
尼古丁：回复沈家本老师 未抄税未报税，可以收回做废吗？
2023-09-19 23:28:22
沈家本老师：回复尼古丁您好，隔月的即使未抄税也一般就不可以直接收回作废了，还是需要开具红字发票冲销的。 为您提供解答
2023-09-19 23:40:10
尼古丁：回复沈家本老师 开具红字发票，是报税前还是报税后？
2023-09-20 00:04:59
沈家本老师：回复尼古丁您好，开具红字发票在报税前和报税后都可以的。 为您提供解答
2023-09-20 00:30:08
尼古丁：回复沈家本老师 我按错误的金额，也找了相对应的进项票做抵扣，3月份我做冲红，这笔分录该怎么做，之前抵扣的进项税怎么处理？
2023-09-20 00:47:23
沈家本老师：回复尼古丁您好，您作为销售方抵扣的进项税额不需要转出，开具红字销售发票的分录为： 借：银行存款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税费—应交增值税（销项税额）（红字） 为您提供解答
2023-09-20 01:09:03
尼古丁：回复沈家本老师 我有些不明白的是，那我不是多用了进项票做抵扣了
2023-09-20 01:22:01
沈家本老师：回复尼古丁您好，您开具红字发票之后，还需要开具正确的蓝字发票去交税的，所以您没有多抵扣。 为您提供解答
2023-09-20 01:45:59
尼古丁：回复沈家本老师 我错误的发票是开多给购货方的
2023-09-20 01:57:09
沈家本老师：回复尼古丁您好，如果您之后正确的发票不再开具，税法上也没有规定您之前的进项税额需要转出，您可以放心。 为您提供解答
2023-09-20 02:10:03
尼古丁：回复沈家本老师 不转出是不是意味着我多用了进项票
2023-09-20 02:35:26
沈家本老师：回复尼古丁您好，您的进项发票可以按照税法规定进行抵扣，与您之后的开具红字发票是两件事情，您不需要担心。 为您提供解答
2023-09-20 02:57:15
苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 琳达 发表的提问：
老师，我公司6月份去税局代开了两张租赁发票，然后7月份在电子税务局己经申报了，可是专管现在说申报错误，我上电子税务更正申报，显示增值税销售额比对不通过，当期销售额填报异常，是不是我填错了？
你是不是开的普通发票呀
58楼
2023-09-19 20:52:52
全部回复
琳达：回复苳苳老师 是的，是普通发票，可是租赁税率5%
2023-09-19 21:36:21
苳苳老师：回复琳达应该填在第6栏才对，
2023-09-19 21:48:49
苳苳老师：回复琳达如果是专票就填在专票栏次
2023-09-19 22:07:21
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 传统的牛排 发表的提问：
老师，我本月申报有3000元错误放到免税销售额那里去了，下个月我要怎么处理呢？我所有的税已经申报了
你好，现在就可以去更正申报
59楼
2023-09-19 20:59:58
全部回复
传统的牛排：回复小云老师 那我12月份结账了，我没有计提这3000的税金部分，然后我的水利建设基金也已经申报扣款，怎么弄呢
2023-09-19 21:20:27
小云老师：回复传统的牛排你再补做这个帐就行了呀
2023-09-19 21:40:22
传统的牛排：回复小云老师 是一月份的时候补做计提和交税的分录？
2023-09-19 21:53:14
小云老师：回复传统的牛排借以前本年度损益调整  贷应交税费 借应交税费  贷银行存款
2023-09-19 22:04:56
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ r o c e l in 发表的提问：
红字发票税额错误，但申报是按正确税额填写的，那本月需冲减多交税额，会计分录怎么调整
红字发票税额错误？如果不合规不应入账，按其他 发票税额申报。
60楼
2023-09-20 20:14:12
全部回复
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